Escolha uma opção que se adapte ao seu fluxo de renda.
Agora respire fundo e considere a realidade: você é um trabalhador autônomo, então você deve fazer um orçamento para os impostos como freelancer.
O trabalho autônomo vem com toda uma série de responsabilidades e questões tributárias únicas, não sendo a menor das quais o orçamento para os impostos que você deve ao Internal Revenue Service no final do ano.
Você não tem um empregador de prontidão para levantar dinheiro de seus cheques de pagamento e enviá-lo para o IRS em seu nome.
Pode ser um desafio calcular quanto você deve em impostos estimados à medida que o ano avança, especialmente se você não tiver certeza de quanto estará ganhando - um dilema comum para aqueles que estão apenas começando. Mas existem algumas maneiras de fazer isso. Aqui estão algumas táticas que você pode usar para orçamentar impostos como freelancer e algumas coisas que você deve ter em mente.
"Salvando" para Impostos como um Freelancer
Primeiro, entenda que "salvar" é uma espécie de equívoco aqui. Na verdade e idealmente, o IRS estará economizando para você, porque você deve estar enviando em pagamentos trimestrais estimados a cada três meses. Você está efetivamente pagando seus impostos, como faria se o seu empregador estivesse retendo o dinheiro de cada um dos seus contracheques.
Esses pagamentos são devidos por determinadas datas, porque o IRS realmente quer ser pago à medida que você recebe a renda, ou o mais próximo possível dela.
Para o ano fiscal de 2018, essas datas são:
- 17 de abril
- 15 de junho
- 17 de setembro
- 15 de janeiro de 2019
Então você não está apenas colocando uma parte de sua renda em uma conta de poupança, pelo menos não por mais de 90 dias. Mas é de vital importância que você deixe o dinheiro de lado ou pelo menos tenha algum plano alternativo porque o IRS é conhecido por aplicar penalidades se você não pagar seus impostos trimestrais a tempo.
Quanto de porcentagem você deve economizar?
Muitas vezes é recomendável que você reserve 25 a 30 por cento de sua renda. Sim, isso soa muito. Mas aqui está a coisa: você não está apenas pagando imposto de renda. Você também deve pagar impostos de trabalho autônomo e seu orçamento deve cobrir ambos.
Imposto de auto-emprego são os impostos do FICA - o Medicare e o Seguro Social que o seu empregador normalmente reteria de seus contracheques, além do imposto de renda. Quando você está empregado, você paga metade e seu empregador é obrigado a pagar a outra metade. Mas você é seu empregador quando é um freelancer autônomo. Isso significa que você tem que pagar a conta inteira, e é por isso que ela é conhecida como o imposto de auto-emprego.
E isso resulta em uma porcentagem bem significativa: 15,3% dos primeiros US $ 128.400 de renda que você recebe em 2018 e 2,9% de qualquer coisa que você ganha acima desse limite. Como contribuinte empregado, você teria que pagar apenas metade desses valores.
Vinte e cinco a 30 por cento parece mais realista agora, não é? Aproximadamente metade dessa porcentagem é atribuída apenas ao seu imposto por conta própria.
Calculando sua renda
Aqui está a boa notícia: você não precisa economizar de 25% a 30% de toda a sua renda porque tem custos associados à execução de seu negócio de freelancer.
Você completará o Cronograma C no período de tributação, o que permitirá que você subtraia suas despesas de negócios de sua renda total de freelancers para chegar ao seu rendimento tributável.
Mantenha o controle de suas despesas dedutíveis ao longo do ano, como material de escritório, despesas de viagem, quilometragem conduzida para fins comerciais e, talvez, manutenção de um escritório em casa. Você terá que estimar se este é seu primeiro ano como freelancer, e normalmente é mais seguro estimar baixo em vez de alto. Em seguida, deduzir essas despesas de sua renda antecipada e baseie a porcentagem que você está indo para o orçamento de impostos sobre o saldo.
Lembre-se de salvar seus recibos para que você possa comprovar suas despesas caso a Receita Federal pergunte sobre eles.
Salvando um pouco de cada cheque
Agora que você sabe o quanto você tem orçamento, você deve decidir como você vai definir esse dinheiro de lado.
É preciso disciplina para economizar antecipadamente e enviar esses pagamentos trimestrais. Afinal, você tem que pagar por mantimentos, calor e o teto também. Sendo esse o caso, geralmente é mais fácil reservar alguma porcentagem de cada pagamento que você recebe como freelancer.
Isso também evita que você tenha que adivinhar quanto você acha que pode ganhar ao longo dos próximos meses. Você apenas reservará uma porcentagem de cada pagamento específico recebido quando você o receber.
A maneira mais fácil de executar isso é configurar uma conta poupança que você reservou para impostos. Vincule essa conta de poupança à conta corrente na qual você deposita sua renda freelance e, em seguida, transfira automaticamente uma parte desse dinheiro para a conta de poupança toda vez que fizer um depósito.
Uma maneira alternativa de economizar
Dependendo do que você está fazendo para ganhar esses pagamentos e a frequência com que eles entram, pode ser uma verdadeira dor de cabeça para se lembrar de transferir alguns dos pagamentos que você recebe. Um método alternativo poderia ser calcular quanto dinheiro você ganhou no mês passado, depois separar de 25 a 30% antes de começar a pagar as contas do mês seguinte.
É claro que essa tática pressupõe que você já está economizando parte de sua renda e sua conta não está vazia ou não será esvaziada quando você transferir o dinheiro dos impostos. Use-o apenas se você tiver muito dinheiro extra em sua conta no final de cada mês.
Estimar o quanto você acha que vai ganhar no início do ano
Você também pode estimar quanto você acha que ganhará durante o ano inteiro no começo do ano, depois calcular 25 a 30% disso e dividir por quatro daqui para frente. Esta é a quantia que você enviará ao IRS a cada trimestre.
Pode não ser tão difícil quanto parece, se este não for o seu primeiro ano como freelancer. Cada vez que você se inscreve em um novo cliente, esse cliente provavelmente pediu que você preencha um formulário W-9 com todas as suas informações fiscais de identificação, como seu número do Seguro Social ou seu número de identificação fiscal. Então, após o encerramento do ano, você deve ter recebido formulários 1099-MISC relatando o dinheiro que cada cliente pagou a você.
Você pode usá-los para formar uma boa estimativa do que ganhará no próximo ano. Alguma coisa mudou? Você se separou de um desses clientes ou está fazendo mais trabalho para outro? Você pode usar os 1099s como base e, em seguida, ajustar para cima ou para baixo para ter uma ideia realista de quanto cada um provavelmente pagará a você este ano.
Se você estimar que você fará $ 100.000 em lucro líquido depois de subtrair essas despesas de negócios, e se você decidir reservar 28% ou $ 28.000 desse dinheiro, você terá que economizar $ 7.000 por trimestre.
Mas, novamente, você precisará de bastante espaço de manobra em suas finanças e uma grande quantia em dinheiro para essa abordagem. A maioria dos freelancers prefere a primeira opção, que é mais um plano de economia. Exige mais gestão, mas menos disciplina, e funciona dentro das realidades do seu orçamento do dia-a-dia.
Você sempre pode pagar antecipadamente
Lembre-se de que você não precisa esperar até as taxas de imposto trimestrais estimadas para pagar seus impostos como freelancer - você não pode ir além dessas datas sem incorrer em uma penalidade. Se você está particularmente nivelado um mês, vá em frente e pague seus impostos antecipadamente. O IRS não se importará. Você não precisa deixar o dinheiro em sua conta poupança esperar por 17 de setembro para rolar, e isso poderia evitar um desastre se você tiver um mês ruim ou dois e você chegar vazio quando chegar a data de vencimento. Você pode olhar para o mês atrás de você, ver o que ganhou e pagar mensalmente.