Beneficiários vs. Herdeiros da Lei
Não há exigência legal de que uma Última Vontade e Testamento seja lida em voz alta para qualquer um. Em vez disso, o advogado da propriedade tem que determinar quem tem o direito de receber uma cópia da vontade e quem deve receber uma cópia, mesmo que a lei estadual não exija.
Então, quem deve receber uma cópia do testamento?
Representante Pessoal Nomeado na Vontade
Provavelmente, a parte interessada mais importante que deve receber uma cópia da vontade é a pessoa ou entidade nomeada para servir como representante pessoal do testador, também chamado de executor ou executor. Por quê? Porque o Representante Pessoal é o único responsável pela liquidação do patrimônio do Testador.
Portanto, essa pessoa precisa rever a vontade de entender quem são os beneficiários e quaisquer restrições especiais ou instruções sobre suas ações da propriedade.
Também será necessário determinar todos os poderes que o Representante Pessoal terá na liquidação do patrimônio e que tipo de compensação essa pessoa tem direito a receber no cumprimento de todas as responsabilidades fiduciárias envolvidas na liquidação do patrimônio.
Beneficiários nomeados no testamento
Todos os beneficiários nomeados na Vontade têm o direito de receber uma cópia da Vontade para que eles entendam o que receberão e como e quando a receberão.
Se um beneficiário do testamento for menor de idade, o tutor natural ou beneficiário do beneficiário deve receber uma cópia do Testamento em nome do menor.
Herdeiros da Lei e / ou Beneficiários Prioritários
Se o advogado da fazenda antecipar que uma disputa será impugnada para contestar a validade da Vontade do Testador, então, além dos beneficiários reais nomeados na Vontade, o promotor da propriedade pode optar por enviar uma cópia da Vontade aos herdeiros em lei do Testador que não são nomeados na Vontade ou aos beneficiários nomeados na Vontade Anterior do Testador.
Isso servirá para limitar a quantidade de tempo que os beneficiários deserdados podem apresentar uma contestação por um período de tempo específico.
Contador do Espólio
O contador da propriedade deve receber uma cópia do Testamento para entender as instruções dadas para pagar as dívidas da propriedade; rateio de bens e impostos de renda; instruções sobre a alocação entre renda e principal; quando e se as contas de propriedade precisam ser dadas aos beneficiários da propriedade e arquivadas no tribunal de inventário; e quais poderes o Representante Pessoal tem na resolução e comprometimento de reclamações apresentadas contra a propriedade e o pagamento de impostos sobre a propriedade e impostos sobre a renda.
Trustee Sucessor do Trust Viver Revocável do Testador
Se a Última Vontade e Testamento derem uma Desistência, significando que o Testador tinha um Fundo Viverável Revogável que não foi completamente financiado antes da morte, e um processo de inventário é requerido, então o Administrador Sucessor da confiança deve receber uma cópia do Testamento. Despeje Sobre Vontade. Isso permitirá que o Representante Pessoal e o Conselheiro Sucessor, especialmente se não forem um na mesma pessoa ou entidade, entendam como devem trabalhar juntos para liquidar a confiança e o patrimônio de inventário do Testador.
IRS e / ou Autoridade Tributária Estadual
Se a propriedade for tributável para fins de tributação federal e / ou estadual, uma cópia da Última Vontade e Testamento deverá ser submetida à Receita Federal e / ou à autoridade tributária estadual aplicável juntamente com a declaração de imposto sobre heranças .
Lembre-se: testamentos são registro público
Naturalmente, uma vez que a Última Vontade e o Testamento são arquivados para o inventário com o tribunal estadual apropriado, torna-se um registro do tribunal público para qualquer um ver e ler. Em certas circunstâncias, como no caso de um Testador famoso ou infame, os beneficiários da Vontade podem solicitar que o juiz de inventário sele os registros do tribunal de probate para impedir que o público em geral visualize a Vontade e outros documentos probate, mas o juiz de inventário concederá este pedido apenas em raras situações, como no caso do espólio de Michael Jackson - seus registros judiciais foram ordenados a serem selados.