O título varia, mas os deveres de um representante pessoal são virtualmente idênticos
O termo administrador também é usado em alguns estados, mas enquanto os deveres e responsabilidades de um administrador são virtualmente idênticos aos de um representante ou executor pessoal, um administrador geralmente instala propriedades intestinais.
Estas são propriedades onde o falecido morreu sem testamento, deixou um testamento sem nomear um representante pessoal, ou o indivíduo que ele escolheu é incapaz ou não quer servir por algum motivo. O tribunal irá nomear um administrador para lidar com o inventário da propriedade nessas situações.
Idealmente, você nomeará um representante pessoal em sua última vontade e testamento , e esse indivíduo será capaz e estará disposto a servir quando chegar a hora. Caso contrário, você pode evitar que o tribunal indique um administrador, nomeando também um ou mais backups, caso sua primeira opção não esteja disponível para veiculação. Claro, você deve sempre verificar com sua primeira escolha também para ter certeza de que ele está disposto a assumir a responsabilidade de liquidar sua propriedade, o que pode ser considerável.
O que seu representante pessoal será responsável por
Embora as leis de inventário do estado possam variar, os deveres do seu representante pessoal ou executor incluirão:
- Localizando e salvaguardando seus ativos de inventário : Esses ativos são propriedade que não tem outra forma de passar para um indivíduo vivo, seguro de vida e determinadas contas de aposentadoria com designações de beneficiários passam diretamente aos beneficiários por força de lei, para que não sejam incluídas em seu inventário Estado.
- Obtendo valores de data de morte para seus ativos de inventário : Isso pode incluir avaliações de pedidos de itens como imóveis e interesses comerciais.
- Obtenção de valores de data de morte para ativos não probate : Se parecer que sua propriedade deve impostos sobre a herança, os valores para esses ativos também devem ser definidos. A partir de 2016, apenas as propriedades brutas com valores de mais de US $ 5,45 milhões estão sujeitas a impostos federais, mas alguns estados também impõem impostos sobre a propriedade. Sua propriedade tributável bruta é o valor total de todos que você possui, ambos os ativos de inventário e propriedade que passam diretamente para um beneficiário vivo.
- Identificando seus credores e pagando suas dívidas: Isso geralmente inclui a execução de avisos de jornais para alertar todas as empresas e indivíduos a quem você deve dinheiro devido à sua morte. Eles podem, então, reivindicar a propriedade pelo que lhes é devido. Seu representante pessoal também deve enviar avisos por escrito diretamente a todos os credores que ela possa identificar e localizar.
- Preparando e arquivando declarações de imposto de renda: Isso incluirá suas declarações de imposto de renda pessoais finais para o último ano de sua vida, federal e estadual, se aplicável. Se a sua propriedade for significativamente grande ou o seu estado impuser impostos sobre a propriedade, o seu representante pessoal também preparará as declarações fiscais da propriedade.
- Pagando as despesas correntes da administração de sua propriedade: Suas dívidas, impostos e as despesas operacionais de sua propriedade devem ser pagas antes do fechamento da pesquisa. Isso pode exigir que seu representante pessoal venda ou liquide ativos para levantar o dinheiro.
- Distribuindo o saldo de seu patrimônio para seus beneficiários: Isso normalmente requer o preenchimento de um ou mais documentos com o tribunal de sucessões, incluindo uma lista dos ativos de inventário e seus valores, bem como uma contabilidade de todas as dívidas, impostos e despesas pagas. .
Como você pode ver, servir como um representante pessoal pode ser uma grande responsabilidade e muitas vezes é um fardo que consome tempo. Você deve ser capaz de escolher a pessoa certa ou instituição para o trabalho com a ajuda de seu advogado de planejamento imobiliário .