Crie um legado duradouro para o seu IRA
Como funciona uma confiança IRA?
Um IRA Trust é um tipo especial de confiança viva revogável projetado com o único propósito de manter suas contas IRA para o benefício de seus entes queridos após a sua morte. Você pode estabelecer diferentes subtrustos dentro do acordo de confiança do IRA para o benefício de seus beneficiários, incluindo seu cônjuge se você for casado. Você pode projetar cada subtruste para atender às necessidades exclusivas de cada beneficiário.
Por exemplo, você pode decidir ter as distribuições mínimas exigidas mantidas dentro do trust IRA, o que significa que os fundos só podem ser usados para o benefício do beneficiário, conforme determinado a critério do agente fiduciário. Isso geralmente é chamado de confiança de acumulação. Ou você pode ter as distribuições mínimas exigidas pagas ao beneficiário no momento em que a confiança receber cada distribuição. Esse tipo de organização é chamado de confiança de canal .
Se você quiser criar um legado duradouro para sua família, os subtrustos estabelecidos dentro do acordo de confiança do IRA podem ser configurados como fundos de dinastia vitalícios para que continuem por muitos anos no futuro.
Finalmente, como o trust do IRA é uma trust revogável , você pode alterar os termos de qualquer um ou de todos os subtrusts a qualquer momento antes de sua morte.
Nomeando a IRA Trust como o beneficiário de suas IRAs
Você não pode simplesmente nomear o " John Doe IRA Trust " como o beneficiário de suas IRAs. Isso não permitirá que sua confiança IRA funcione como planejado, porque sua confiança não é realmente o beneficiário.
Seus entes queridos são os beneficiários. A confiança simplesmente recolhe e, em alguns casos, mantém as contas para eles após a sua morte.
Em vez disso, os diferentes subtrustos estabelecidos no contrato de fideicomisso do IRA devem ser especificamente nomeados em cada formulário de designação de beneficiário separado quanto ao beneficiário principal, ao beneficiário secundário ou a ambos. Isso garantirá que os ativos mantidos em suas IRAs sejam distribuídos aos seus beneficiários de acordo com os termos das sub-inscrições separadas que você criou para seu benefício.
Para mais informações sobre Trusts IRA, consulte Quais são os benefícios de uma Trust IRA?
NOTA: As leis podem diferir ligeiramente de estado para estado e podem mudar frequentemente. Esta informação pode não refletir mudanças recentes nas leis. Para aconselhamento jurídico atual, consulte um advogado local. As informações contidas neste artigo não são conselhos legais e não substituem o aconselhamento jurídico.