O prazo final para distribuições mínimas exigidas
O que são distribuições mínimas necessárias?
Uma distribuição mínima exigida é o valor mínimo que deve ser retirado da sua conta de aposentadoria a cada ano, independentemente de você ter ou não se aposentado.
Se você não tiver feito distribuições antes dos 70 anos, isso deverá ser feito durante o ano em que você completar 70 anos e não mais tarde do que no dia 1º de abril do ano após atingir 70 anos e meio. Após o primeiro ano, os RMDs devem ser feitos todos os anos até 31 de dezembro.
Todas as contas de aposentadoria patrocinadas pelo empregador exigem distribuições mínimas. Estes incluem planos de participação nos lucros, 401 (k) s , 403 (b) e 457 planos, Contas de Aposentadoria Individual (IRAs) e IRAs SEP , SARSEP e SIMPLE . IRAs Roth não exigem distribuições mínimas enquanto o titular da conta está vivo, mas se você tiver um Roth 401 (k), que é semelhante a um Roth IRA, mas oferecido através do trabalho, os RMDs são necessários.
Se você tiver mais de uma conta que exige um RMD, deverá fazer as distribuições de cada conta. Para os proprietários de planos 401 (k) ou 457b, isso significa que cada plano exige uma distribuição mínima completa. No entanto, se você tiver um IRA ou 403 (b), o valor total da distribuição poderá vir de uma combinação de contas.
(Há também regras especiais para os planos 403 (b) com contribuições anteriores a 1987. Visite o site do IRS.gov para obter mais informações, se isso soa como sua conta.)
O que acontece se eu perder um RMD?
Como o titular do plano, é sua responsabilidade determinar o mínimo que deve ser retirado do seu plano e fazer a distribuição antes do prazo final.
Aqueles que não enfrentam uma penalidade. Qualquer quantia que você deveria retirar será taxada em 50%. Se você perder por causa de erro ou descuido, você pode evitar a penalidade se puder explicar o erro ao IRS e oferecer etapas para corrigir o problema.
Para descobrir seu RMD no primeiro ano, você geralmente divide seu saldo de poupança em sua expectativa de vida. O IRS ajuda a explicar e tornar isso mais fácil na publicação 590-B. Outras circunstâncias podem ser aplicadas. Por exemplo, se você é casado com um cônjuge que é mais de 10 anos mais novo que você, seu cálculo de RMD pode ser diferente.
Os administradores de planos que executam seu plano 401 (k) ou outro plano qualificado provavelmente fornecerão educação e informações sobre como obter distribuições de um plano de aposentadoria .
Se o IRA for mantido por um administrador, o administrador deve calcular e fazer a distribuição em nome do titular da conta ou informar o valor do RMD ao titular da conta.
Os RMDs são diferentes para contas herdadas
Se você herdar um IRA de outra pessoa, a idade não será fatorada em RMDs. Em geral, os beneficiários devem fazer distribuições cinco anos depois de herdarem a conta. Normalmente, as pessoas que herdam os IRAs as transferem para sua própria conta, onde as regras padrão se aplicam.
Beneficiários de um IRA ou outra conta de aposentadoria devem procurar o conselho de um profissional de planejamento fiscal ou financeiro para determinar a melhor estratégia baseada em circunstâncias individuais.
Planeje com antecedência para RMDs
O IRS incentiva os contribuintes para começar a planejar durante o ano atual quaisquer distribuições necessárias no próximo ano. Os aposentados devem tornar os RMDs parte do seu planejamento tributário de final de ano.
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