SIMPLES IRAs são menos simples do que o nome implica
Um IRA SIMPLES é um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador oferecido em pequenas empresas que têm 100 empregados ou menos. SIMPLES é um acrônimo para correspondência de incentivo de poupança para funcionários . As pequenas empresas podem favorecer IRAs SIMPLES, porque são uma alternativa menos dispendiosa e menos complicada a um plano 401 (k) . Mas existem algumas regras distintas.
Com um SIMPLES IRA, o incentivo de contrapartida do empregador é incorporado ao plano.
O empregador deve igualar as contribuições que os funcionários fazem ao seu plano, até 3% do salário. Ou o empregador pode fazer contribuições para os funcionários de um apartamento de 2% do salário, independentemente de o empregado optar por participar do plano. Isso difere dos planos 401 (k). Um empregador que ofereça um plano 401 (k) pode optar por fazer uma correspondência entre as contribuições dos empregados. Muitos o fazem, mas em tempos econômicos difíceis, os programas correspondentes podem estar entre os primeiros benefícios cortados. Os empregadores que optam por oferecer IRAs SIMPLES geralmente são obrigados a igualar, dólar por dólar, de 1% a 3% do salário do empregado.
Um IRA SIMPLES funciona muito como um plano 401 (k). As contribuições para o plano são feitas antes dos impostos, e o dinheiro no plano acumula imposto diferido até que o dinheiro seja retirado na aposentadoria. Se o dinheiro for sacado antes dos 59 anos e meio, você pagará uma multa de 10%. Dentro de um SIMPLES IRA, seu empregador provavelmente oferecerá uma ampla variedade de opções de investimento em fundos mútuos e ações.
Um simples IRA não pode ser um Roth IRA.
Se você é um empregador de pequenas empresas, a decisão de oferecer um IRA SIMPLES contra um 401 (k) geralmente não é tanto sobre o tamanho de sua empresa ou o número de funcionários, quanto sobre o quanto você, como proprietário, deseja colocar no plano. Os limites de contribuição para um IRA SIMPLES são diferentes dos limites de contribuição 401 (k).
Limites de contribuição IRA SIMPLES
Em 2017, os funcionários geralmente podem contribuir com US $ 12.500 para um IRA SIMPLES. O limite de contribuição para 2017 é de US $ 3.000, fazendo com que a contribuição SIMPLES IRA limite US $ 15.500 para participantes com 50 anos ou mais. Isso significa que, se você tiver 50 anos ou mais e seu empregador permitir contribuições em atraso, você poderá colocar US $ 3.000 adicionais no IRA SIMPLES este ano (entre em contato com seu empregador para confirmar). Se você tiver um IRA SIMPLES e participar de qualquer outro tipo de plano de aposentadoria do empregador durante o ano (como um 401 (k), por exemplo), o limite de quanto você pode contribuir para todos os planos é de US $ 18.000.
Com um 401 (k), os indivíduos podem economizar US $ 18.000 em 2017, ou até US $ 24.000 com uma contribuição catch-up. Então, você pode ver, há uma grande diferença na quantidade que você pode colocar em um plano 401 (k). Proprietários de pequenas empresas que são profissionais altamente remunerados, como médicos, dentistas ou advogados, tendem a favorecer os planos 401 (k ) de pequenas empresas em relação aos IRAs SIMPLES, devido aos limites de contribuição mais altos oferecidos por um 401 (k).
Consulte este artigo sobre Planos de Aposentadoria Autônomos para obter mais informações sobre os prós e contras de várias opções de planos de aposentadoria.
Transferências com IRAs SIMPLES
Coberturas IRA SIMPLES são tudo menos simples se você tiver investido no plano por menos de dois anos.
Se dois anos se passaram desde que você começou a participar do plano, você pode mover o dinheiro para um IRA de refinanciamento ou novo empregador 401 (k). Se você tiver participado por menos de dois anos, você só poderá colocá-lo em outro IRA SIMPLES ou deixar o dinheiro no plano do antigo empregador.
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