Mantenha seu dinheiro crescendo isento de impostos com um IRA de Roth
Para tantos planos de aposentadoria, as regras do Internal Revenue Service (IRS) ditam que você não pode manter seus fundos de aposentadoria indefinidamente em sua conta de aposentadoria com benefícios fiscais. A fim de reforçar esta regra, o IRS exige que você tome distribuições mínimas exigidas ou RMDs ou sofra uma penalidade acentuada.
O que são distribuições mínimas requeridas (RMDs)?
Certos planos de aposentadoria, como planos 401 (k) e IRAs tradicionais exigem que os indivíduos comecem a sacar dinheiro de sua conta quando atingirem 70 anos e meio. Essas retiradas exigidas são conhecidas como distribuições mínimas exigidas ou RMDs, e ditam a quantidade mínima que as pessoas devem retirar de suas contas todos os anos a partir dos 70 anos e meio. O IRS é bastante rigoroso sobre os RMDs, pois estão incluídos no lucro tributável do aposentado e, portanto, estão sujeitos a imposto de renda. Esta é a oportunidade do IRS de cobrar alguns impostos sobre o dinheiro que foram dedutíveis ou isentos de impostos até este ponto.
Para as pessoas que estão usando o dinheiro da conta de aposentadoria para viver na aposentadoria, o requisito de RMD é essencialmente irrelevante, já que muitos deles provavelmente já atendem a esse requisito.
Na verdade, uma vez que os RMDs são simplesmente o mínimo exigido, a maioria das pessoas que estão usando suas economias para a aposentadoria realmente retiram mais do que a quantia exigida, e normalmente começam as retiradas antes que o limite de idade entre em vigor.
Mas para os aposentados que têm outras fontes de renda de aposentadoria ou que, de outra forma, não poderiam gastar o dinheiro nesses tipos de contas de aposentadoria, essa exigência entra em ação e, essencialmente, aciona a renda tributável.
Consequentemente, eles não podem continuar a deter fundos nessas contas indefinidamente e a oportunidade de crescimento futuro diferido é perdida. Embora os RMDs sejam um requisito para IRAs tradicionais, planos 401 (k) , IRAs SIMPLES e IRAs SEP, os RMDs não são um requisito para as IRAs Roth.
Quando começam as distribuições mínimas exigidas (RMDs)?
Na maioria dos casos, você deve fazer sua primeira distribuição mínima exigida para o ano em que você completa 70 anos e meio. No entanto, sua primeira distribuição pode ser adiada até 1º de abril do ano seguinte ao ano em que você completa 70 anos. Para todos os anos subsequentes, incluindo o ano em que você recebeu o primeiro RMD até 1º de abril, você deverá levar o RMD até 31 de dezembro do ano.
Se você não fizer retiradas, ou levar menos do que deveria, vai acabar sendo punido com uma multa de 50% na diferença entre a quantia que você retirou e a quantia que deveria ter sacado. E mesmo com essas más notícias, você ainda terá que retirar a quantia exigida e pagar qualquer imposto de renda devido sobre o valor tributável.
Como calcular seu valor de distribuição exigido
O Internal Revenue Service fornece planilhas de distribuição mínima exigidas para auxiliar no processo de cálculo dos RMDs.
- Tabela Conjunta e Último Sobrevivente (ver Apêndice B) - Use se seu cônjuge for dez anos mais novo que você.
- Tabela de Expectativas de Vida Única - Use se você estiver tomando distribuições como beneficiário não-cônjuge.
Uma variedade de calculadoras úteis de RMD também estão disponíveis para ajudá-lo a calcular as distribuições necessárias.
Roth IRAs e distribuições mínimas obrigatórias (RMDs)
Os IRAs de Roth, como outros veículos de poupança-reforma, oferecem grandes benefícios do crescimento livre de impostos à flexibilidade de investimento, mas outro benefício potencial dos IRAs de Roth é que eles não têm distribuições mínimas exigidas (RMDs) e não estão sujeitos às regras de RMD. Mesmo indivíduos com mais de 70 anos e meio não são obrigados a tirar dinheiro de seus planos, o que significa que o crescimento livre de impostos oferecido por Roth IRAs pode continuar.
Para a maioria dos aposentados, essa exceção das regras do RMD é irrelevante, já que a maioria das pessoas começa a retirar-se de sua Roth IRA quando se aposentam. Mas para aqueles que podem não precisar retirar fundos de seu Roth IRA para despesas de aposentadoria, um IRA de Roth pode fornecer uma oportunidade incrível de passar uma herança crescente para herdeiros e entes queridos. Embora as Roth IRAs não possuam RMDs durante a vida do proprietário da conta, são exigidas retiradas de fundos herdados do Roth IRA, mas elas seguem regras ligeiramente diferentes das regras do RMD.