Você ainda pode economizar com um IRA
No entanto, você ainda pode economizar para sua aposentadoria com uma contribuição IRA não dedutível. Embora suas contribuições não dedutíveis do IRA não reduzam seus impostos no ano em que você as fizer, os ganhos sobre elas são impostos diferidos , uma vantagem fiscal fundamental de um IRA regular.
Contribuições IRA não dedutíveis
Pode ser desanimador quando você não recebe nenhum benefício fiscal imediato de uma contribuição IRA não dedutível. Mas o crescimento imposto diferido pode ser significativo e, em última análise, pode fazer a contribuição valer a pena, especialmente se você espera ter uma taxa de imposto mais baixa depois de se aposentar do que agora.
Quando você toma suas distribuições regulares do IRA durante a aposentadoria, você paga impostos sobre o crescimento. No entanto, quaisquer contribuições não dedutíveis são tratadas como sua base . Como você efetivamente pagou impostos sobre o dinheiro quando fez a contribuição, não terá que pagar impostos novamente depois.
Por exemplo, digamos que você tenha feito uma contribuição não dedutível de US $ 2.000 há um ano e o saldo da sua conta, por meio de contribuições dedutíveis adicionais e crescimento do investimento , valesse US $ 20.000 ao fazer uma retirada. Se você fizesse uma retirada de US $ 1.000 durante a aposentadoria, apenas US $ 900 seriam considerados lucro tributável, já que 10% (US $ 2.000 divididos por US $ 20.000) era um retorno de uma base não dedutível.
Nem sempre é claro se as contribuições não-dedutíveis do IRA são o melhor lugar para você poupar sua poupança para a aposentadoria. Por exemplo, se você espera que sua renda (e sua alíquota de imposto) continue subindo, você pode querer pagar impostos sobre ganhos à medida que avança, em vez de adiá-los.
Restrições de Renda IRA
As regras para as contribuições do IRA são complexas e vale a pena revisá-las a cada ano.
Além disso, os limites de contribuição podem variar de ano para ano. Para o ano fiscal de 2017:
- Esses 50 e mais velhos podem colocar um total combinado de US $ 6.500 em suas IRAs tradicionais e Roth.
- Aqueles 49 e mais jovens podem colocar um total combinado de US $ 5.500 em suas IRAs tradicionais e Roth.
Esses limites não se aplicam a contribuições de rolagem ou pagamentos reservistas.
No entanto, você pode não conseguir deduzir tudo o que você contribui para um IRA tradicional.
Se você é empregado por uma empresa que oferece uma conta de aposentadoria no local de trabalho , como um 401 (k) ou 403 (b), você enfrenta certos limites de renda para deduzir suas contribuições do IRA. Isso é verdade, independentemente de você realmente optar por participar do plano de aposentadoria do local de trabalho.
Para o ano fiscal de 2017, aqueles cobertos por um plano de aposentadoria no trabalho e depósito como solteiro ou chefe de família fazendo $ 62.000 ou menos, são elegíveis para receber a dedução integral, enquanto aqueles que se registram como casados apresentam-se em conjunto ou como viúvos qualificados. $ 99.000 ou menos são elegíveis para a dedução total. Se você é casado se arquivando em conjunto e seu cônjuge é coberto por um plano de trabalho, mas você não é, você pode deduzir o valor total se você fizer $ 184.000 ou menos.
Deduções são eliminadas de lá à medida que a renda aumenta.
Aqueles que são casados apresentando-se separadamente estão sujeitos a regras de renda mais rigorosas, embora qualquer um que esteja separado e que tenha vivido separado durante todo o ano seja tratado como único pela Receita Federal para os fins desses limites.
Por outro lado, se nem você nem seu cônjuge forem elegíveis para participar de um plano de aposentadoria no local de trabalho, você poderá fazer contribuições IRA dedutíveis desde que você (ou seu cônjuge) tenha ganho renda, independentemente do valor.
Roth IRA como uma alternativa
Muitas pessoas que têm renda que excede os limites para uma dedução regular de IRA ainda podem ser elegíveis para uma contribuição de Roth IRA, que tem limites de renda significativamente maiores (consulte Limites de Renda de 2017 Roth IRA ).
Se este for o caso para você, normalmente faz sentido escolher uma contribuição Roth IRA sobre um IRA não dedutível .
Afinal, embora nenhuma contribuição seja dedutível, com um IRA regular, a contribuição aumenta o imposto diferido, mas uma contribuição do Roth IRA cresce livre de impostos .