Saiba como os planos de impostos diferidos funcionam
Aqui estão algumas coisas importantes para entender sobre várias opções de poupança e investimento diferidas de impostos:
O que significa se algo é imposto diferido?
Uma conta é um imposto diferido se não houver imposto devido sobre a renda obtida na conta. A capacidade de adiar impostos sobre os retornos de um investimento beneficia os indivíduos de duas maneiras diferentes. O principal benefício vem na forma de crescimento livre de impostos. Como alternativa ao pagamento de impostos sobre os retornos atuais de um investimento, os impostos são pagos apenas em uma data futura, permitindo que o investimento cresça sem as implicações fiscais atuais. O benefício secundário dos investimentos com impostos diferidos é que eles geralmente ocorrem durante os anos de trabalho, quando os ganhos e impostos são mais altos do que os ganhos e os impostos durante a aposentadoria. O uso de uma conta de investimento de imposto diferido é na maioria das vezes uma decisão sábia quando você está em um suporte fiscal maior agora em comparação com a faixa de imposto de renda que você espera ser tributado no futuro, quando você estará tomando retiradas.
Quais são os exemplos de contas diferidas de impostos?
Um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador (como um plano 401 (k) , 457 ou 403 (b) ) é um exemplo de um veículo de poupança-aposentadoria com impostos que permite aos funcionários participantes contribuir com uma porcentagem de seu salário antes dos impostos e direcioná-lo para uma ou mais contas de investimento.
Um IRA regular (também conhecido como tradicional) IRA também é imposto diferido. Uma anuidade e o valor de resgate em dinheiro de uma apólice de seguro de vida inteira também operam como contas diferidas de impostos. Um IRA de Roth não é apenas imposto diferido; é uma conta livre de impostos. Uma conta de poupança de saúde (HSA) é uma conta de poupança favorecida de impostos que também fornece crescimento diferido de impostos de ganhos.
Se usado para pagar despesas médicas qualificadas, os HSAs também são isentos de impostos.
Como uma conta diferida de impostos é diferente de uma conta isenta de impostos?
Indivíduos não podem estabelecer contas isentas de impostos. No entanto, eles podem investir em títulos que pagam juros isentos de impostos. Normalmente, esses juros estão isentos do imposto federal. No entanto, se o vínculo representa a dívida de um estado diferente da residência do indivíduo, esse juro será tributável em sua declaração de imposto de renda estadual .
Como funciona se uma conta não for diferida em impostos?
Todos os investimentos têm potencial para pagar renda, aumentar em valor ou ambos. A renda vem de duas fontes primárias: juros e dividendos. Se um investimento é mantido em uma conta tributável, a renda é adicionada ao lucro tributável do proprietário para o ano e resulta em um passivo fiscal mais alto. Qualquer venda de ativos mantidos em uma conta tributável que são vendidos por mais do que o que foi investido também resultará em aumento de renda e imposto de renda. Nenhum imposto seria devido se os mesmos investimentos fossem mantidos em uma conta diferida de impostos - uma vantagem significativa para manter investimentos em tal conta de impostos diferidos.
Até quando o imposto é diferido?
Um dia, você pagará o imposto. O passivo fiscal é desencadeado não pelo desempenho do investimento, no entanto.
Em vez disso, você deve impostos com base na quantidade de dinheiro que você distribui para si mesmo, geralmente para pagar por coisas que você pode querer ou precisar. Como tal, em uma situação ideal, a renda não é tributada até a aposentadoria, quando você pode estar em uma faixa de menor imposto . Mesmo que sua faixa de impostos não diminua na aposentadoria, é provável que você ainda se beneficie de uma conta de impostos diferidos, já que é muito melhor pagar impostos no futuro do que em todos os anos, até o momento em que você os pagaria.
Vou receber uma dedução fiscal?
Observe que algumas contas diferidas de impostos , como 401 (k) ou IRA dedutíveis, fornecem uma dedução de imposto no ano em que você faz a contribuição. Nem todas as contas diferidas de impostos criam tal dedução, no entanto. Em ambos os casos, a conta diferida do imposto prevê o diferimento do imposto durante cada ano subsequente.
Atualizado por Scott Spann