457 Planejar limites de contribuição

O limite de contribuição do IRS para um plano de compensação diferido é de US $ 18.500 em 2018

Um plano 457 é um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador oferecido por governos estaduais e locais e certas organizações isentas de impostos sob o Internal Revenue Code 501 (c). O plano 457 (b) é um plano de compensação diferido que permite que você contribua para uma conta de aposentadoria e proteja essas contribuições da tributação atual. 457 (b) os planos têm limites de contribuição semelhantes aos planos 401 (k) e 403 (b) . No entanto, existem algumas diferenças importantes que fazem com que o 457 (b) planeje uma alternativa atraente para as pessoas elegíveis para fazer contribuições.

Abaixo estão os limites de contribuição para o ano fiscal de 2016:

Limites de Contribuição de 2018 para Planos 457 (b)

Semelhante aos limites de contribuição para 401 (k) s, geralmente é possível contribuir com até US $ 18.500 para um plano 457 (b) em 2018. Esse valor do limite de contribuição é um leve aumento a partir de 2017, quando o limite era de US $ 18.000. Se você é um funcionário do governo, em vez de trabalhar para uma organização isenta de impostos, existe outra contribuição de “catch-up” disponível. Se você tiver 50 anos ou mais, poderá reservar US $ 6.000 adicionais em contribuições "catch-up" (limite de contribuição de US $ 24.500 para pessoas com 50 anos ou mais em 2018). O limite geral de contribuição e o limite de "catch-up" estão programados para aumentar no futuro com a inflação.

Independentemente de você trabalhar para um empregador do governo ou para uma organização isenta de impostos, existe outra opção de "recuperação". Se você está se aproximando da aposentadoria, você pode adicionar ainda mais contribuições em atraso ao seu 457 (b).

Por três anos antes de se aposentar, você pode se qualificar para contribuir com o dobro do limite anual de contribuição. Essa é uma contribuição potencial de US $ 37.000 em 2018. No entanto, lembre-se de que você não pode aproveitar as duas opções de catch-up no mesmo ano. Mas se você receber uma contribuição de contrapartida do empregador , o valor total da contribuição do plano poderá ser ainda maior.

Tenha em mente que o valor total que você pode contribuir para o seu plano 457 (b) não pode ser superior a 100% do seu salário.

Quais são os benefícios de participar de um plano 457 (b)?

Existem algumas vantagens fiscais significativas para os participantes de um plano 457 (b). Assim como os planos 401 (k) e 403 (b), em um plano 457, todas as contribuições aumentam com impostos. Isso significa que você não pagará impostos sobre as contribuições que você fizer ou os ganhos de investimento dentro de seu plano de aposentadoria até que você retire os fundos. Quando você começa a fazer retiradas do plano, essas retiradas são tributadas como receita ordinária. Uma coisa que define 457 planos além de outros planos de aposentadoria como o 401 (k) e 403 (b) é que não há 10% de penalidade de desistência antecipada se você decidir retirar dinheiro de sua conta 457 antes dos 59 anos e meio. Esta regra aplica-se apenas enquanto você não estiver mais trabalhando para o mesmo empregador. Essa distinção única geralmente faz com que os planos 457 (b) sejam ainda mais atraentes do que seus pares, especialmente aqueles que planejam se aposentar antecipadamente ou acessar seus fundos de aposentadoria antes dos 59 anos e meio.

Para obter informações adicionais sobre os planos 457 (b), você pode visitar o site do IRS ou revisar a publicação 4484 .

Pontas da economia da aposentadoria para 457 planos

• 457 planos estão agora mais portáteis do que nunca. Se você trabalha para um empregador governamental e depois muda de emprego ou é demitido, pode transferir o dinheiro da sua conta 457 para o plano 401 (k), 403 (b) ou 457 do seu novo empregador (desde que aceite transferências). Você também pode ter a opção de transferir o dinheiro para um IRA tradicional. Os funcionários de organizações isentas de impostos só podem transferir fundos para outro plano 457 isento de impostos que aceite transferências, deixe o dinheiro no plano ou faça uma distribuição tributável se deixar o empregador.

• Planos governamentais 457 (b) podem ser emendados para permitir contribuições Roth designadas e rollovers em planta para as contas Roth designadas. Isso oferece oportunidades adicionais para o crescimento de ganhos sem impostos. Nota: Se você está considerando um Plano Roth 457, você pode usar a calculadora antes de impostos vs. Roth para determinar a melhor opção para sua situação fiscal projetada na aposentadoria.
• Ao selecionar um mix de alocação de ativos de investimento, não se esqueça de considerar suas metas de investimento, tolerância a risco e horizonte de tempo.
• Verifique se o seu plano oferece uma correspondência do empregador. Se houver uma disponível, é geralmente aconselhável contribuir com pelo menos a quantia necessária para receber o valor máximo da contribuição correspondente.

Siga Scott no Twitter , Facebook e no FinancialFinesse.com .