Não pague duplamente os impostos sobre seus fundos mútuos
Como os fundos mútuos são tributados
Os fundos mútuos não são os mesmos que outros valores mobiliários de investimento, como ações, porque são carteiras únicas, chamadas de investimentos comuns, que contêm dezenas ou centenas de outros títulos.
Portanto, a atividade tributável que ocorre como parte da administração do fundo mútuo repassa a responsabilidade tributária para você, o investidor do fundo mútuo. Por exemplo, se uma participação acionária em seu fundo mútuo paga dividendos, então o gestor do fundo depois vende a ação a um valor mais alto do que ele pagou por ela, você deve impostos em dois níveis: 1) Um imposto sobre dividendos, que geralmente tributados como receita, e 2) Um imposto sobre ganhos de capital, que será tributado em taxas de ganhos de capital.
E mesmo que você tenha mantido o fundo mútuo por apenas alguns meses e não tenha vendido nenhuma ação, é possível que você receba uma distribuição de ganho de capital a longo prazo (assumindo que o fundo mútuo tenha mantido as ações por mais de um ano) . Portanto, os impostos distribuídos a você são devidos às atividades dentro do fundo mútuo, não devido às suas próprias atividades de investimento
Veja também: Como os dividendos dos fundos mútuos são taxados
O erro muito comum de pagar duas vezes os impostos do fundo mútuo
Agora, assuma que 5 anos se passaram e você vende seu fundo mútuo.
E vamos supor também que o seu investimento original foi de US $ 10.000 em ações do fundo mútuo e pagou US $ 400 em dividendos por ano durante 5 anos. Para ser um investidor prudente a longo prazo, você optou por ter todos os dividendos reinvestidos em mais ações do seu fundo mútuo. Você fez um bom trabalho selecionando seu fundo mútuo e a valorização de seu preço, incluindo o reinvestimento de dividendos, lhe dá um valor final de US $ 15.000 quando você vai vender seu fundo mútuo.
Desde que você comprou o fundo em $ 10.000 e você o vendeu em $ 15.000, você pagará impostos sobre $ 5.000 em ganhos de capital, certo? Se você é como milhões de outros investidores que cometem o mesmo erro, sim, você pagaria impostos sobre os "ganhos" de US $ 5.000. Mas você estaria errado e, portanto, pagaria muito em impostos!
Por que isso, você pergunta? Lembre-se, seu investimento original foi de US $ 10.000, mas você também investiu (ou melhor, reinvestiu) US $ 2.000 em dividendos. Portanto, sua base é de US $ 12.000 e seu ganho tributável é de US $ 3.000 (não US $ 5.000)!
Você consegue ver como o erro fiscal comum pode ocorrer tão facilmente? Meu exemplo aqui é simplificado e não explica a composição de juros, mas a lição permanece a mesma: a maioria dos investidores acha que a quantia investida no fundo mútuo é seu valor de investimento original ou "base" para o relatório fiscal. diz que todas as distribuições de dividendos e ganhos de capital reinvestidos contam também como "investimentos".
Você pode evitar cometer o mesmo erro simplesmente mantendo todas as suas declarações de fundos mútuos e prestando atenção a todos os valores investidos e, mais importante, aos valores "reinvestidos". Você também pode consultar a publicação IRS 550.
Melhor ainda, mantenha suas declarações e passe-as para o seu profissional de impostos enquanto estiver fazendo sua vida.
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