Definindo Diversificação Tributária e Como Ela Pode Ajudar Você
Definição de Diversificação Tributária
A diversificação de impostos é um termo financeiro que se refere à alocação de dólares de investimento para mais de um tipo de conta.
A diversificação de impostos é semelhante à localização de ativos (não confundir com alocação de ativos ), que se refere à aplicação de dólares de investimento entre vários tipos de contas (a localização dos ativos de investimento) e a escolha dos melhores tipos de investimento que funcionam melhor nessas contas.
Os dois tipos básicos de contas de investimento são contas tributáveis e contas com impostos diferidos. Quando você investe em contas tributáveis, o montante de dinheiro que você investe não é dedutível de impostos, nem aumenta o imposto deferido. Em vez disso, o investidor é tributado sobre dividendos, se houver, durante o ano, e ganhos de capital, se e quando o investimento for vendido a um preço superior ao que foi comprado. Com contas de impostos diferidos, como IRAs e 401 (k) s, o dinheiro investido cresce livre de impostos até ser retirado.
O que acontece sem diversificação de impostos
A sabedoria convencional diz para contribuir com todas as economias de longo prazo, como a poupança para a aposentadoria, primeiro para um 401 (k), se disponível através de um empregador e pelo menos até a partida do empregador, e então contribuir para quaisquer outros fundos disponíveis para um Roth IRA. .
Em geral, este é um bom conselho. No entanto, muitos investidores cometem o erro de maximizar seus 401 (k) acima da partida do empregador com o único propósito de reduzir o lucro tributável atual. Ou eles podem cometer um erro grave e investir mais poupança em um IRA tradicional, em vez do Roth IRA, por uma razão semelhante (economia fiscal atual).
A razão pela qual isso pode ser um erro é que a maioria ou a totalidade das economias de longo prazo de um investidor pode acabar sendo totalmente alocada a contas de poupança com impostos diferidos. Por que isso é um problema? Se todas as suas economias de aposentadoria estiverem em contas com impostos diferidos, como 401 (k) e um IRA tradicional, você poderá acabar pagando impostos mais altos se sua única fonte de renda na aposentadoria for dessas contas. Embora as contribuições para essas contas não sejam tributáveis, as retiradas são 100% tributáveis na taxa de imposto de renda federal dos investidores. Portanto, se as alíquotas de impostos forem mais altas ou se a alíquota de imposto for mais alta durante sua vida útil, sendo possível, você poderá pagar mais em impostos do que se tivesse outros tipos de conta, como contas tributáveis e / ou um Roth IRA.
Além disso, se você quiser se aposentar antes da elegibilidade para benefícios integrais da Previdência Social, pode ser inteligente ter contas em que as retiradas são taxadas com uma taxa mais baixa (ou não são taxadas) nos primeiros anos cruciais da aposentadoria.
Para mais informações, veja meu artigo: O IRA tradicional está morto?
Benefícios da Diversificação Tributária
Como você já deve ter adivinhado, os benefícios da diversificação fiscal (distribuir a poupança entre vários tipos de conta) são semelhantes à diversificação de investimentos - para reduzir o risco.
Por exemplo, a taxa de imposto sobre ganhos de capital a longo prazo para investimentos em contas tributáveis é de 15%. No entanto, os saques em conta com impostos diferidos serão tributados na principal faixa de imposto de renda federal para o indivíduo (ou par se o depósito for em conjunto). Isso pode ser 25% ou mais para muitos aposentados.
Além disso, você vai tirar o máximo proveito do diferimento de impostos, deixando seu dinheiro 401 (k) e IRA tradicional intocado e crescendo livre de impostos o maior tempo possível. Portanto, é aconselhável retirar-se de contas tributáveis e Roth IRAs primeiro na aposentadoria e retirar-se de contas com impostos diferidos mais tarde.
Se você quiser se aposentar cedo, especialmente antes dos 59 anos e meio, quando as retiradas 401 (k) e tradicionais do IRA acarretarem uma "penalidade de saque antecipado" de 10%, ter contas tributáveis pode ser benéfico.
Isenção de responsabilidade: As informações contidas neste site são fornecidas apenas para fins de discussão e não devem ser interpretadas como conselhos de investimento. Sob nenhuma circunstância esta informação representa uma recomendação para comprar ou vender títulos.