Como o jogo tem um imposto oculto que prejudica os poupadores de aposentadoria.
Se você é um jogador regular na aposentadoria, isso significa que sua diversão pode custar-lhe milhares de dólares em impostos e aumentou os prêmios do Medicare Parte B a cada ano . Eu chamo isso de imposto de jogo escondido.
Mesmo uma vitória de alguns milhares pode ter efeitos não intencionais, custando-lhe mais impostos do que o que você ganhou - mesmo que você tenha perdas de jogo para compensar isso.
Vamos dar uma olhada em como os ganhos e as perdas com jogos de azar afetam o restante de sua declaração de impostos, passando por estas quatro etapas:
- Relatórios obrigatórios
- Tratamento de perdas de jogo versus ganhos
- Como os ganhos de jogos de azar afetam sua renda bruta ajustada modificada
- Como um aumento na renda bruta ajustada aumentada faz com que você pague mais impostos
1. Relatório Requerido de Ganhos de Jogo
Os casinos são obrigados a reportar ganhos de apostas se excederem um determinado limite ($ 1.200 de ganhos de caça-níqueis, por exemplo). Ganhos de jogo são informados na primeira página do seu retorno de imposto na linha 21.
Que quantidade de jogos de azar deve ser reportada? A Receita Federal afirma que todos os prêmios de jogos de azar devem ser informados no seu retorno de imposto e, se os valores excederem os limites abaixo, eles serão informados no Formulário W-2G:
- $ 1.200 ou mais em uma máquina caça-níqueis ou jogo de bingo (valor não reduzido pelo valor da sua aposta)
- $ 1.500 ou mais em ganhos de keno (o montante pode ser reduzido pela quantia da sua aposta)
- $ 5.000 ou mais em ganhos em torneios de pôquer (o valor pode ser reduzido pelo valor de sua aposta)
- $ 600 ou mais em apostas se pelo menos 300 vezes a sua aposta (o montante pode ser reduzido pela quantia da sua aposta)
2. Tratamento de Perdas de Jogo vs. Ganhos
Depois de denunciar os ganhos com jogos de azar, você também pode denunciar as perdas com jogos de azar.
As perdas de jogo são reivindicadas como uma dedução discriminada, na seção 28 em “Outras deduções diversas”. Você só tem permissão para reivindicar perdas até o montante dos ganhos.
Isto significa que se o casino reportar $ 50.000 em ganhos, mas ao longo do ano apostou um total de $ 60.000, ganhando $ 50.000 mas perdendo $ 10.000, não pode reclamar essa perda de $ 10.000 na sua declaração de impostos.
Para reivindicar perdas, você deve manter registros e recibos de jogo.
Sim, você consegue deduzir as perdas para não pagar imposto de renda sobre os ganhos, mas isso é apenas parte da história. O resto da história tem a ver com a forma como os ganhos do jogo afetam o seu rendimento bruto ajustado modificado (MAGI).
3. Como os ganhos de jogos afetam seu MAGI
Como os ganhos do jogo são reportados através da primeira página do seu retorno de imposto (com o total de ganhos sendo reportados antes de serem compensados pelas perdas) isto tem o efeito de aumentar o seu MAGI. Seu MAGI é calculado antes de você obter o benefício de reduzi-lo por quaisquer deduções detalhadas, como perdas de jogos de azar. Assim, os ganhos de apostas aumentam seu MAGI - mesmo que você não tenha ganho nada ao comparar os ganhos com as perdas.
Outros cálculos de impostos são comparados ao seu MAGI para determinar se você paga mais impostos em outras áreas ou perde algumas deduções.
Um aumento do MAGI pode significar que você paga mais em outras áreas e / ou perde algumas deduções.
4. Como o MAGI afeta outros itens relacionados a impostos
Aqui estão alguns dos itens que o MAGI afeta:
- Sua qualificação para fazer uma contribuição para o Roth IRA (ou contribuição dedutível do IRA, se você também for um participante de um plano de aposentadoria patrocinado pela empresa). Muito MAGI e você não é elegível para fazer uma contribuição de Roth IRA.
- O montante dos seus benefícios da Segurança Social está sujeito a tributação . Um MAGI maior significa que mais do seu Seguro Social pode ser incluído como renda tributável.
- A quantidade de prêmios do Medicare Parte B que você paga . Muito MAGI e você pagará um prêmio maior do Medicare Part B.
- Phaseouts de isenções e deduções detalhadas . Maior MAGI significa que você pode perder algumas das suas isenções e deduções.
- Aplicabilidade da sobretaxa de Medicare de 3,8% sobre o rendimento do investimento . Se o seu MAGI for alto o suficiente, você pagará um imposto adicional sobre a renda do investimento.
- Sua elegibilidade para um crédito / subsídio de impostos com a finalidade de adquirir um seguro de saúde . Se o seu MAGI permanecer baixo o suficiente, você pode se qualificar para um crédito de imposto. Ganhos de apostas podem torná-lo inelegível para isso.
Vamos dar uma olhada em um exemplo de como os ganhos de jogos de azar afetaram alguns dos itens acima para um homem aposentado em seus primeiros 70 anos.
Exemplo do Imposto de Jogo na aposentadoria
David (nome alterado para privacidade) está em seus primeiros 70 anos e perdeu sua esposa há muitos anos. Ele ainda trabalha em tempo parcial em seu negócio, que agora é dirigido principalmente por seu filho, e pela aparência de seu retorno de imposto, acho que ele passa o resto do tempo no cassino local.
Por que eu acho isso?
No ano passado, ele relatou mais de US $ 550.000 em ganhos de apostas em seu retorno de imposto. Cara de sorte, certo? Na verdade não. Ele relatou o mesmo valor em perdas.
O MAGI de David teria sido inferior a US $ 80.000 sem o jogo. Em vez disso, foi mais de US $ 630.000. Em vez de pagar os prêmios do Medicare Parte B a US $ 105 por mês, ele pagará US $ 335 por mês; um aumento de US $ 2.760 por ano. Em 2013, esse nível de MAGI fez com que ele perdesse cerca de US $ 11.400 de suas deduções detalhadas, o que lhe custou mais US $ 2.850 em impostos (à alíquota marginal de 25%).
Mesmo que seu hábito de jogo seja uma lavagem, custará a David milhares a mais por ano em impostos. Este imposto de jogo oculto pode afetar os aposentados de baixa renda e renda mais alta, mas de maneiras diferentes.
- Para aposentados de baixa renda , um imposto de jogo oculto pode ocorrer porque o aumento do MAGI aumenta o valor de seus benefícios de Seguro Social sujeitos à tributação e reduz sua elegibilidade para um crédito de imposto no seguro de saúde.
- Para aposentados de renda mais alta , o imposto de jogo oculto pode vir na forma de uma perda de deduções devido aos limites de eliminação, aumento dos prêmios do Medicare Parte B e / ou a aplicabilidade da sobretaxa de Medicare de 3,8% sobre a renda do investimento.
Tenha em mente que uma estratégia de retirada bem planejada na aposentadoria pode ajudar a garantir que você não pague mais impostos do que o necessário - mas uma viagem ao cassino pode desestimular o plano.