Planejamento tributário inteligente economizará dinheiro na aposentadoria.
Como funcionam os colchetes de impostos
Aqui está uma breve introdução sobre como as taxas de impostos funcionam. Este é um exemplo para os casais que se apresentam em conjunto (taxas de 2017):
- Cada dólar de rendimento tributável entre 0 e 18.650 é tributado a uma taxa de 10%.
- Cada dólar entre US $ 18.651 e US $ 75.900 é taxado em 15%.
- Cada dólar de lucro tributável acima de US $ 75.901 e até US $ 153.100 é taxado em 25%.
Em seguida, junte uma projeção fiscal
Depois de entender como as faixas de impostos funcionam, você deve fazer uma projeção de impostos antes do final de cada ano. Essa projeção é uma estimativa do que você acha que seu lucro tributável será. Essa estimativa é necessária para você determinar quais estratégias funcionarão melhor para você.
Se sua renda tributável for de US $ 75 mil ou mais, continue lendo para encontrar maneiras de drenar a renda dos colchetes. Se o seu rendimento tributável for $ 75k ou menor, leia abaixo para saber porque você quer ter certeza de preencher os colchetes de imposto inferiores.
Renda tributável acima de US $ 75 mil casados / US $ 38 mil
Filers de alta renda precisam encontrar maneiras de drenar a renda das principais faixas de impostos.
Exemplo: Usando os colchetes de imposto no início deste artigo, para um casal casado, se você tivesse US $ 82.500 de renda tributável, os US $ 6.600 superiores dessa receita serão tributados em 25%. Você pagará US $ 1.650 de imposto sobre esses US $ 6.600 de renda.
Use as seguintes ideias para mudar a renda para um menor intervalo:
- Reorganize seus investimentos para reduzir o lucro tributável. Você quer investimentos que gerem receitas de juros a serem mantidas dentro de contas de aposentadoria e investimentos que gerem ganhos de capital e dividendos qualificados para serem mantidos fora das contas de aposentadoria.
- Pegue menos dinheiro em contas de aposentadoria em anos em que outras fontes de renda são mais altas.
- Realize perdas de capital para compensar ganhos de capital .
- Para pessoas com alta renda, faça contribuições dedutíveis para planos de aposentadoria. Isso faz muito sentido se você cair no suporte fiscal de 33% ou 35%. Por quê? O mais provável é que quando você se aposentar e comece a receber retiradas, sua faixa de imposto será menor, na faixa de 15% a 28%. Se você pode deduzir o dinheiro hoje em 35% e pagar o imposto mais tarde em 15%, isso resulta em grandes economias.
- Aumentar as contribuições do plano de aposentadoria à medida que os limites aumentam. Cada outubro o IRS anuncia os novos limites de contribuição para 401 (k) s, IRAs e outros planos de aposentadoria. Todos os anos, certifique-se de ajustar suas contribuições na folha de pagamento para colocar o valor máximo em seus planos. Em 2016 e 2017, por exemplo, o limite de contribuição 401 (k) para pessoas com 50 anos ou mais é de US $ 24.000, incluindo a provisão de atualização de US $ 6.000.
Renda tributável menor que $ 75k casada / $ 38k solteira
Os contribuintes de renda mais baixa devem fazer escolhas diferentes para maximizar a economia fiscal. Algumas opções:
- Talvez você não deva contribuir para uma conta de aposentadoria dedutível. Em vez disso, financiar um IRA de Roth ou fazer contribuições de Roth para seu plano 401 (k).
- Use anos de baixa renda para receber saques do IRA e pagar pouco ou nenhum imposto. Veja detalhes sobre essa estratégia de planejamento tributário abaixo.
- Considere converter sua conta IRA, ou uma parte dela, para um Roth IRA.
1. Use anos de baixa renda para financiar contas Roth livres de impostos
Nos anos em que o seu rendimento tributável será baixo, as contribuições Roth IRA ou Roth 401 (k) fazem sentido.
Exemplo: Um corretor de imóveis que eu conheço costuma fazer contribuições dedutíveis anualmente para seu plano 401 (k). No final de um ano lento, analisámos a situação fiscal dela e apercebemo-nos de que ela estaria numa faixa de imposto baixa naquele ano.
Não fazia sentido para ela fazer uma contribuição dedutível para economizar 10% em impostos agora, apenas para fazer retiradas daqui a dez anos, e pagar impostos a uma taxa projetada de 15%. Então, ela contribuiu para um IRA de Roth, em vez de fazer contribuições dedutíveis para seu plano 401 (k).
2. Retiradas do IRA
Para pessoas com 59 anos ou mais, você pode considerar fazer retiradas de IRA durante anos de baixa renda, mesmo que não seja obrigado a fazê-lo.
Veja por que isso pode funcionar. Depois de somar deduções detalhadas, como juros de hipotecas e despesas de saúde, alguns aposentados têm mais deduções do que a renda. Nos anos em que isso ocorre, essa pode ser uma ótima oportunidade para retirar fundos de contas de aposentadoria e pagar impostos a uma taxa de apenas 10% ou 15%.
Em vez disso, muitos aposentados seguem a sabedoria convencional e deixam as contas com impostos diferidos crescerem até serem obrigadas a tomar as distribuições mínimas exigidas aos 70 anos e meio. Se você esperar até a idade de 70 anos e meio, a distribuição mínima exigida pode ser grande o suficiente para que a renda extra aumente a alíquota de 25%.
Ao retirar as retiradas em anos em que a renda tributável é baixa, você pode evitar o pagamento de um imposto extra de 10% a 15% sobre saques mais tarde.