Veja como os prazos anuais de contribuição do IRA realmente funcionam a seu favor
Simplificando, as IRAs tradicionais podem oferecer aos investidores uma dedução fiscal sobre as contribuições antes dos impostos hoje e crescimento diferido de impostos para o futuro, enquanto as IRAs de Roth oferecem aos investidores a oportunidade de investir dinheiro depois de impostos em uma conta com impostos diferidos. aposentadoria. Naturalmente, essas diferenças vêm com seus próprios conjuntos de regulamentos e até critérios de elegibilidade, que devem ser considerados ao decidir qual IRA é melhor para você , mas eles compartilham uma coisa em comum, que é o prazo de contribuição.
Prazos Anuais de Contribuição do IRA
Você pode contribuir para o seu IRA tradicional ou Roth a qualquer momento, fazendo várias pequenas contribuições ao longo do ano ou uma contribuição global. Dito isto, as contribuições são restritas com base no ano fiscal. Tanto as IRAs tradicionais quanto as IRAs de Roth têm seus próprios limites sobre as contribuições anuais e os limites de seus benefícios com benefícios fiscais, dependendo de fatores como seu status de declaração e renda bruta ajustada modificada .
Como existem limites de contribuição anual (e, no caso de IRAs tradicionais, alguns benefícios fiscais imediatos no ano fiscal em que a contribuição é feita), você deve designar o ano fiscal ao qual sua (s) contribuição (s) será (ão) contada (s).
Para fazer uma contribuição para um ano específico, você deve fazê-lo até o prazo final para esse ano.
Na maioria dos casos, isso significa que você deve fazer sua contribuição até 15 de abril para poder ser considerado uma contribuição do ano anterior. Após essa data, a contribuição deve ser considerada uma contribuição do ano atual. Isso significa que os investidores realmente têm 15 meses para contribuir com seu IRA em um determinado ano fiscal. Por exemplo, para uma contribuição de IRA de 2017, os investidores realmente têm de 1º de janeiro de 2017 até 16 de abril de 2018 para fazer sua contribuição (s) até o limite anual. Os mesmos prazos anuais de contribuição se aplicam às contribuições do IRA do cônjuge, que permitem aos cônjuges trabalhar para fazer uma contribuição adicional do IRA em nome de um cônjuge não-trabalhador.
Durante a maior parte dos anos, o prazo para fazer contribuições do IRA para um dado ano fiscal é tipicamente 15 de abril do ano seguinte. Para o ano fiscal de 2018, o prazo anual de contribuição do IRA é 17 de abril de 2018.
Limites de Contribuição para IRAs Tradicionais e Roth
O limite máximo de contribuição do IRA para IRAs é de US $ 5.500 para os anos fiscais de 2017 e 2018. No entanto, se você tiver 50 anos ou mais até o final do ano, poderá contribuir com um extra de US $ 1.000, para um limite total de contribuição de US $ 6.500. Esses limites se aplicam tanto aos IRAs tradicionais quanto aos IRAs de Roth. Embora você possa ser elegível para contribuir com ambos os planos, sua contribuição combinada para ambas as contas não pode exceder seu limite acima (US $ 5.500 ou US $ 6.500).
A capacidade de se qualificar para uma dedução de imposto de renda parcial ou total para uma contribuição tradicional do IRA depende de alguns fatores, incluindo sua renda e se você participa de outro plano de aposentadoria com benefícios fiscais. Os limites de renda também mudam com o tempo. Contribuições Roth IRA não são dedutíveis, eles são feitos após impostos. Uma vez lá, no entanto, o dinheiro geralmente não é taxado novamente. Mesmo quando você puxa para fora durante a aposentadoria. Embora existam algumas restrições, as distribuições de Roth IRAs são isentas de impostos. Para se qualificar para um Roth IRA, existem limites de renda.
Limites de contribuição de 2017 para IRAs
Conversões de Roth IRA
Ao contrário das contribuições tradicionais do IRA ou Roth IRA, as conversões do Roth não seguem os mesmos prazos de quando você converte os ativos tradicionais do IRA em ativos do Roth IRA, a conversão não é realmente considerada uma contribuição.
Esses ativos da IRA já teriam sido contabilizados como parte das contribuições anuais dos anos anteriores. Como tal, os valores de conversão Roth não estão sujeitos aos mesmos limites que as contribuições IRA e Roth IRA. Você pode converter o dinheiro do IRA para um Roth a qualquer momento e não há limite máximo para o valor que você pode converter.
Atualizado por Scott Spann