Considerações sobre Elegibilidade, Impostos e Investimentos para uma Potencial Conversão Roth
O que é uma conversão de Roth?
Uma conversão de Roth é uma decisão opcional para alterar um plano de aposentadoria qualificado existente, como um 401 (k) ou um IRA tradicional , para um IRA de Roth . Ao fazer isso, você recebe dinheiro que atualmente é tratado como imposto diferido e o converte em uma conta que cresce livre de impostos. Para fazer essa conversão, no entanto, você deve pagar impostos sobre o valor convertido.
Quem pode converter para um Roth?
Embora existam limites de renda que afetam a capacidade de fazer contribuições de Roth IRA, não há limites de renda em relação às conversões de Roth. Mas isso nem sempre foi o caso. Antes das mudanças na legislação tributária que ocorreram em 2010, a fim de ser elegível para converter uma conta de aposentadoria com imposto diferido para um IRA de Roth, sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) deveria ser inferior a US $ 100.000. A remoção desta restrição de limite de renda abriu a alternativa de conversão de Roth para mais pessoas.
Fazendo a decisão sobre uma conversão de Roth
A conversão geralmente faz sentido se:
- você acredita que o benefício do seu dinheiro crescendo livre de impostos será maior do que o custo de ter que pagar os impostos devidos na conversão
- você tem o dinheiro disponível para pagar os impostos devidos na conversão
Estas não podem ser determinações fáceis de fazer.
Felizmente, existem muitas calculadoras para ajudá-lo, incluindo esta calculadora de conversão Roth IRA.
Como qualquer análise, os resultados de uma calculadora são tão precisos quanto as suposições que você fornece. Tenha em mente o seguinte ao tomar sua decisão sobre a conversão para um Roth:
- Se você espera que sua taxa de imposto seja maior na aposentadoria do que é agora, é mais provável que uma conversão seja a decisão certa.
- Quanto maior a taxa esperada de retorno de seus investimentos, maior a probabilidade de uma conversão de Roth ser uma boa ideia.
- Quanto mais tempo você tiver até a aposentadoria (e, portanto, até precisar retirar seu dinheiro do IRA de Roth para se sustentar), melhor será a conversão de Roth .
Outra consideração importante: ter que tirar dinheiro de sua conta de aposentadoria para pagar os impostos devidos na conversão é uma forte indicação de que uma conversão de Roth pode não ser apropriada para você.
Contribuições Não-Dedutíveis Anteriores e uma Conversão Roth
Se você anteriormente fez contribuições não dedutíveis para o seu IRA ou 401 (k), então parte do valor que você converter para um IRA de Roth não estará sujeito a imposto. Infelizmente, você não pode simplesmente retirar a parte não tributável. Em vez disso, o governo exige que cada dólar convertido seja dividido entre não tributável e tributável com base na proporção que as contribuições não dedutíveis representam do valor de suas contas de aposentadoria .
Por exemplo, se você fez anteriormente contribuições não dedutíveis para seu IRA de US $ 8.000, o valor de todos os seus IRAs tradicionais é de US $ 80.000 e você decide converter US $ 10.000,00 e 10% (US $ 8.000,00) de sua conversão ou US $ 1.000,00 ($ 10.000 x 10% = $ 1.000) não é tributado. Você pagaria impostos sobre a conversão restante de US $ 9.000.
Contas que você pode converter para um IRA de Roth
Se você é elegível, você pode converter um IRA tradicional ou um 401 (k) para um IRA de Roth. Note, no entanto, que você normalmente não pode converter um 401 (k) para um IRA Roth enquanto você ainda estiver trabalhando para o empregador onde seu 401 (k) é mantido. No entanto, quando você rescindir o contrato de trabalho, poderá converter e reverter seu IRA ao mesmo tempo.
Tudo ou nada?
Muitas pessoas não podem pagar os impostos devidos em uma conversão potencial do Roth IRA . Infelizmente, embora algumas dessas pessoas sintam que a conversão é a melhor estratégia financeira de longo prazo, elas não sentem que podem realmente aproveitar.
Se isso soa como você, pode haver outra resposta: converter apenas o valor da sua conta em que você sabe que pode pagar confortavelmente o imposto. Contanto que você continue a ser elegível para converter, você pode continuar a fazer uma conversão parcial ano após ano, nunca tendo que fazer esse pagamento de imposto gigante, mas gradualmente convertendo suas contas de aposentadoria para status isento de impostos.