As conversões de Roth são ótimas se você responder sim a algumas dessas perguntas
Qualquer um pode converter fundos IRA pré-impostos para uma conta Roth IRA. Você paga impostos sobre o valor que você converte, mas a partir desse ponto os fundos crescem livres de impostos na conta Roth.
Uma conversão de Roth faz mais sentido nessas duas circunstâncias:
- Você está em um suporte de imposto baixo agora, e antecipar que você estará em um superior mais tarde, quando você precisará retirar de suas contas de aposentadoria.
- Você antecipa que nunca precisará usar uma parte de seus ativos de aposentadoria e quer que seu Roth IRA passe livre de impostos para os herdeiros.
Pergunte a si mesmo as cinco perguntas abaixo para ajudar a determinar se essas circunstâncias se aplicam e, portanto, se uma conversão de Roth faz sentido para você.
1. Você tem deduções fiscais que excedam sua renda este ano?
Quando você tem um ano com muitas deduções, e não muita renda, você vai querer dar uma olhada de perto em converter todos, ou uma parte, do seu IRA tradicional para um Roth. Você gostaria de executar uma projeção de impostos para que você pudesse combinar a quantia certa de renda com suas deduções. Também pode fazer sentido converter o suficiente para preencher os colchetes de imposto de 10% e 15%, se você acha que estará em um colchete maior mais tarde, quando precisar usar os fundos de Roth. Como você está olhando para colchetes fiscais tenha em mente que as distribuições Roth IRA não estão incluídas na fórmula que determina quanto do seu rendimento da Segurança Social é tributável . Isso significa que as Roth IRAs podem fornecer um benefício extra na aposentadoria que pode não ser imediatamente aparente.
As tradicionais calculadoras de conversão de Roth que simplesmente estimam as taxas de impostos marginais agora versus posteriormente negligenciam a indicação de muitos dos benefícios fiscais das Roth IRAs. Você deve usar uma projeção de impostos de vários anos e levar em consideração a tributação do Seguro Social, os prêmios do Medicare, as alíquotas do imposto sobre ganhos de capital, as distribuições mínimas exigidas e muitas outras coisas para realmente determinar se uma conversão do Roth beneficia você.
2. Você tem fundos suficientes fora do seu IRA para pagar o imposto de renda extra?
Se você converter US $ 50.000 de um IRA para um Roth, isso significa US $ 50.000 a mais de renda em seu retorno de imposto. A uma alíquota efetiva de 20%, isso resultaria em um adicional de US $ 10.000 de impostos devidos. Você não precisa ter uma retirada ainda maior do seu IRA para pagar o imposto sobre os valores convertidos para o IRA de Roth. Certifique-se de ter fundos suficientes em contas que não sejam de aposentadoria que você possa usar para pagar o imposto - e ainda assim ficar com uma quantidade adequada de reservas em dinheiro . Se você fizer isso, então uma conversão de Roth pode ser certa para você.
3. Você terá renda suficiente de fontes de contas não relacionadas à aposentadoria para ajudá-lo na aposentadoria?
Se você tiver um fluxo de renda suficiente proveniente de ativos de contas que não sejam de aposentadoria, como imóveis alugados, contas de investimento após impostos, títulos municipais ou outras fontes semelhantes, e uma pequena quantidade de ativos em contas de aposentadoria tradicionais, convém considerar a conversão suas contas de aposentadoria para um Roth. Você evitará as distribuições mínimas exigidas no futuro que podem fazer com que você fique em um suporte de imposto mais alto mais tarde.
Se você precisar de renda de suas contas de aposentadoria, uma estratégia planejada para converter os ativos do IRA para um Roth em anos de baixa renda ainda pode ser em seu benefício.
Em muitos casos, você pode planejar intencionalmente atrasar a data de início dos benefícios do Seguro Social ao converter-se em um Roth nos anos de baixa renda antes do início da Previdência Social. Para muitos aposentados que esperam obter uma renda de aposentadoria inferior a US $ 90.000, essa estratégia pode levar a um aumento geral na renda após os impostos.
4. Você tem recursos de aposentadoria suficientes para prever que não precisará usá-los todos para apoiar seu estilo de vida?
Se você tem uma grande quantia de dinheiro em contas de aposentadoria; o suficiente para que você não use tudo para suas próprias necessidades, então converter a parte que você não precisará para um Roth permitirá que você passe essa parcela para seus beneficiários sem impostos. Qualquer beneficiário não-cônjuge que herde um IRA de Roth deve começar a distribuir suas expectativas de vida, mas a forma como as regras funcionam pode estender esses levantamentos sem impostos por muitos e muitos anos, permitindo que os investimentos dentro do Roth continuem. acumular ganhos livres de impostos.
5. Seus ativos terão tempo suficiente e serão investidos de forma a antecipar que você poderá recuperar o dinheiro adiantado que pagará em impostos?
Quanto mais jovem você é, mais tempo seus recursos dentro de um Roth têm que crescer livres de impostos. Mas os aposentados também podem se beneficiar de Roths! Suponha que você converta alguns fundos de um Roth dos 60 para 65 anos. Esses fundos podem ter vinte anos para crescer e se tornar uma valiosa fonte de renda para um cônjuge sobrevivente que, então, estará apresentando taxas de imposto únicas. Com vinte anos, os fundos de Roth podem ser investidos de forma mais agressiva, dando-lhes o potencial para grandes ganhos livres de impostos. Isso pode mais do que compensar os impostos que você vai pagar quando você converte para um Roth - especialmente se você converter em um ano onde sua renda é baixa. Se os fundos de Roth tiverem tempo para crescer e puderem ser investidos agressivamente, eles podem se tornar uma ferramenta poderosa que pode ajudar a tornar seus anos de aposentadoria mais seguros.