Sua taxa de imposto marginal detém a resposta.
Tentando descobrir se você deve financiar um IRA de Roth ou um IRA Tradicional?
Com o Roth, você coloca fundos depois de impostos, eles crescem livres de impostos, e eles são livres de impostos após a retirada . Com as contribuições "tradicionais" do plano de aposentadoria, você obtém uma dedução de imposto quando você coloca os recursos, eles aumentam o imposto diferido e são taxados com a retirada.
Então, qual é melhor?
Existe apenas uma maneira de saber com certeza. Dê uma olhada na sua taxa de imposto marginal atual relativa à sua taxa de imposto marginal projetada na aposentadoria.
Vejamos por que sua alíquota marginal é tão útil para determinar em qual tipo de conta contribuir.
Por que as alíquotas marginais são tão úteis
Digamos que você possua uma casa com uma hipoteca e relacione deduções a cada ano. Suponha que você geralmente tenha cerca de US $ 18.000 por ano de deduções detalhadas. Usando as taxas de imposto de 2016 para um casal que se apresentou em conjunto, isso significa:
- Você não pagará imposto sobre os primeiros US $ 18.000 de renda tributável.
- Os próximos US $ 18.550 do lucro tributável são tributados em 10%.
- Os próximos US $ 18.551 a US $ 75.300 de renda tributável são tributados em 15%.
Agora vamos supor que você e sua esposa façam um total de US $ 72.000 por ano.
- Você não paga impostos sobre os primeiros US $ 18.000 por causa de suas deduções detalhadas, então você tem US $ 52.000 de receita tributável.
- $ 18.550 do seu rendimento tributável é tributado em 10% e os próximos $ 35.450 são tributados em 15%.
Se você colocar US $ 5.000 em um IRA tradicional ou 401 (k), você economiza US $ 750 de imposto de renda federal este ano a uma taxa de 15%.
Mas qual será a sua taxa de imposto quando você retirar esse dinheiro em algum momento no futuro? Por exemplo, você poderia estar na alíquota de 25% na aposentadoria, o que significa que você pagaria US $ 1.250 em impostos sobre esses US $ 5.000 quando retirá-los.
Se você acha que sua alíquota de imposto pode ser maior no futuro, as contribuições do plano de aposentadoria dedutível podem não ser o caminho certo a seguir.
Não faz sentido economizar 15% em impostos quando você coloca o dinheiro, mas paga 25% em impostos quando você o desconta. Isso não é uma jogada inteligente!
Planejamento tributário ajuda
Um pouco de planejamento tributário a cada ano pode ajudá-lo a determinar que tipo de contribuição é melhor. Vamos ver um exemplo.
Laura é corretora imobiliária, 54 anos. Sua renda varia de ano para ano. Ela financia um IRA Tradicional a cada ano (uma contribuição dedutível) para que ela possa economizar o máximo possível em impostos ... ou assim ela pensa.
Enquanto a economia desacelerava, a renda de Laura era menor do que quando ela começou seu financiamento regular para o IRA. Laura decidiu fazer um planejamento tributário e fez uma projeção de impostos. Ela tinha muitas despesas comerciais dedutíveis e conseguiu relacionar suas deduções. Ela estimou que não pagaria imposto de renda federal no ano, apenas imposto de auto-emprego. Uma contribuição dedutível ou tradicional do IRA ofereceria seu pequeno benefício fiscal.
Uma opção muito melhor para ela durante seus anos de baixa renda é financiar um Roth IRA ou Roth 401 (k) , que também não oferece dedução de imposto, mas uma vez que o dinheiro está no Roth, todos os rendimentos de investimentos obtidos são isentos de impostos. agora e no futuro, e os Roths têm uma vantagem única na aposentadoria: a renda que você retira de um Roth IRA não está incluída na fórmula que determina quanto de seus benefícios da Previdência Social será tributável .
Ter fundos do Roth IRA para se aposentar ajudará Laura a minimizar o valor dos impostos que pagará.
A cada ano, Laura precisa executar uma projeção de impostos para poder estimar sua faixa de imposto marginal e determinar que tipo de conta é mais vantajoso para ela usar. Esta estratégia irá adicionar milhares de dólares extras após impostos à Laura assim que ela se aposentar.
Por exemplo, digamos que Laura tenha cinco anos de baixa renda, onde faz mais sentido contribuir para um Roth, já que ela não seria capaz de usar a dedução se fizesse uma contribuição do IRA Tradicional. Ela acumula US $ 25.000 em seu Roth e ganha US $ 5.000 de juros ao longo dos dez anos. Na aposentadoria ela ainda está na faixa de 15%, ela não paga impostos sobre as retiradas de Roth, então ela economiza cerca de 15% de US $ 30.000 ou US $ 4.500 em relação ao que teria acontecido se ela continuasse a financiar um IRA tradicional a cada ano .
* Você deve ter ganho renda para fazer uma contribuição tradicional ou Roth IRA.