Os limites de idade do IRA aplicam-se às IRAs tradicionais, mas não às IRAs de Roth.
Limite Máximo de Idade para Contribuições do IRA
- Roth IRA: Não há limite de idade para fazer uma contribuição para um Roth IRA. Você deve ter ganho renda embora. Portanto, se nem o seu cônjuge ou o seu cônjuge estiverem trabalhando, você não poderá contribuir para um Roth independentemente da idade.
- IRA Tradicional: Para um IRA Tradicional, uma vez que você atinja o ano em que você completa 70 anos e meio, você não poderá mais fazer uma contribuição do IRA Tradicional.
Nenhum limite de idade do IRA nos rollovers ou transferências do IRA
Não confunda contribuições do IRA com um rollover do IRA ou transfe r. Alguns aposentados acham erroneamente que não podem abrir uma conta IRA e, em seguida, rolar sua distribuição de pensão ou plano 401 (k) para o IRA porque excedem o limite de idade do IRA. Isso está incorreto!
Uma contribuição IRA não é a mesma coisa que uma transferência IRA ou transferência IRA. Quando você move dinheiro de um plano de aposentadoria patrocinado pela empresa, como um 401 (k) ou 403 (b), diretamente para um IRA, isso é chamado de rolagem. Você pode fazer isso em qualquer idade. Quando você transfere dinheiro de um IRA para outro IRA, ele é chamado de transferência IRA e você pode fazer isso em qualquer idade.
Uma contribuição é dinheiro novo, que não estava anteriormente em uma conta de imposto diferido, e agora você está colocando em um IRA.
O limite superior de idade nas IRAs Tradicionais aplica-se apenas às contribuições ; não para rollovers ou transferências.
De acordo com a página de planos de aposentadoria do IRS, “você não pode fazer contribuições regulares para um IRA tradicional no ano em que atingir 70½ ou mais. No entanto, você ainda pode contribuir para um Roth IRA e fazer contribuições para um Roth ou IRA tradicional, independentemente da sua idade. ”
Não confunda conversões de Roth com contribuições também. Não há limite superior de idade para a sua capacidade de converter os recursos tradicionais do IRA em ROTH IRA . Você pode fazer isso em qualquer idade.
Contribuições de IRA do Spousal
Muitas pessoas não estão cientes de que podem fazer uma contribuição conjugal para um IRA em nome de um cônjuge não-trabalhador, desde que um de vocês tenha renda suficiente.
Por exemplo, suponhamos que você tenha atingido o limite de idade do IRA Tradicional de 70 ½ e não possa contribuir, mas seu cônjuge é mais jovem do que você. Você ainda deve ser capaz de fazer o que é chamado de contribuição do IRA do Spousal para seu IRA tradicional, o que permitiria que você usasse a dedução fiscal para a contribuição do IRA. Contribuições do IRA do Spousal para Roth IRAs também são permitidas.
Limite mínimo de idade para contribuições do IRA
Não há um limite mínimo de idade para fazer qualquer tipo de contribuição do IRA. No entanto, para ser elegível para fazer uma contribuição IRA você deve ter ganho a renda em um montante que seja igual ou superior ao valor da sua contribuição IRA. Renda recebida é a renda que é considerada uma compensação tributável - renda de salários para os quais você trabalhou.
Para os menores, como regra geral, a renda obtida com as tarefas domésticas não conta, embora existam maneiras pelas quais os menores possam ganhar o suficiente para que os pais possam financiar um Roth para eles.
Outras regras do IRA relacionadas à idade
Existem duas regras adicionais de IRA relacionadas à idade que todos os titulares de contas do IRA devem conhecer.
1. Idade 59 ½: esta é a idade em que você pode acessar seu dinheiro IRA e tirar levantamentos e o imposto de penalidade de retirada antecipada do IRA não se aplica. No entanto, os impostos sobre rendimentos ordinários continuarão a ser aplicáveis. Esta regra etária de 59 anos aplica-se principalmente às IRAs tradicionais. IRAs Roth funcionam um pouco diferente. Com um Roth, você pode retirar suas contribuições a qualquer momento sem restrição de idade - mas se os ganhos de investimento ou valores convertidos forem retirados, então limites de idade ou limites de tempo são aplicados para determinar qual parte será tributada.
2. Idade 70/12: esta é a idade em que você deve começar a fazer retiradas das IRAs Tradicionais e do plano de aposentadoria mais qualificado (como 401 (k) s, 403 (b) s, SEPs, etc.).
Essas retiradas são chamadas de distribuições mínimas exigidas . As regras de distribuição mínima exigidas não se aplicam a Roth IRAs enquanto você estiver vivo, no entanto, elas se aplicam a Contas Roth Designadas oferecidas em um plano de 401k e se aplicam a contas Roth IRA herdadas.