Verifique se o seu empregador oferece um plano Roth 401 (k).
O termo técnico para um Roth 401 (k) é uma conta Designada Roth. Ao adicionar uma opção de conta Designed Roth a um plano 401 (k), um empregador pode permitir que você faça contribuições tradicionais antes do imposto para as contribuições 401 (k), ou após as deduções Roth, ou ambos. (As disposições de Roth também podem ser adicionadas a outros tipos de planos de aposentadoria qualificados, como planos 403 (b) ou 457.)
Por que eu deveria estar interessado em um Roth 401 (k)?
Embora você possa pensar que as contribuições de Roth são apenas para os jovens, a verdade é que muitas pessoas com 55 anos ou mais ainda podem se beneficiar do crescimento livre de impostos e das retiradas futuras livres de impostos que uma conta de Roth oferece.
As contas de Roth fornecem uma fonte de renda na aposentadoria isenta de impostos. Você pode usar essa conta como alavanca para minimizar o pagamento de impostos durante os anos críticos de aposentadoria, quando precisar de dinheiro para as aventuras da vida.
Ao poupar para a aposentadoria, você deseja adiar a tributação sobre dividendos, receita de juros e ganhos de capital, quando possível. Com um Roth, você pode evitar o pagamento de impostos sobre essas fontes de renda de investimento, caso em que a estratégia de diferimento valeu a pena.
Diferenças entre Roth 401 (k) se Roth IRAs
Existem várias diferenças entre um Roth 401 (k) e um Roth IRA.
1. Limitações de renda - Se você ganhar muito dinheiro, você não está qualificado para contribuir para um IRA de Roth .
Não há tal limitação de renda para contribuições de Roth 401 (k).
2. Limites de contribuição - O valor máximo de contribuição para um Roth 401 (k) é muito maior do que para um Roth IRA, então você pode economizar mais, e o crescimento do investimento e as distribuições serão livres de impostos em seus anos de aposentadoria.
3. Regras de Distribuição - Com um Roth IRA, você pode retirar suas contribuições originais a qualquer momento.
Com um Roth 401 (k), isso não é verdade. Seu plano pode permitir que você contrate empréstimos contra seu 401 (k), ou retire uma indenização, mas na maior parte, suas opções de distribuição são limitadas enquanto você ainda está empregado pela empresa que oferece o plano, ou até que você alcance idade 59 ½ ou tendo o Roth designado por pelo menos 5 anos.
Diferenças entre as contribuições 401 (k) e Roth 401 (k) antes do imposto
Todos os planos de aposentadoria qualificados 401 (k) permitem que você adie uma parte do seu salário.
As contribuições regulares do plano 401 (k) são contribuídas para o plano em uma base antes dos impostos. Isso significa que você paga imposto de renda mais tarde quando você retirar o dinheiro em vez de agora.
As contribuições do plano Roth 401 (k) são contribuídas após a dedução do imposto. Isso significa que você paga imposto de renda agora sobre o valor contribuído para o plano, mas, uma vez lá, ele pode crescer isento de impostos e ser retirado de impostos quando se aposentar. Essas retiradas isentas de impostos podem ser bastante benéficas para você, uma vez que você está na casa dos 60 e 70 e também coletando o Seguro Social.
Benefícios fiscais de Roth 401 (k) s
Contas Roth oferecem uma das poucas maneiras de realmente crescer dinheiro livre de impostos. Contanto que você siga as regras, todos os juros, dividendos e ganhos de capital dentro do seu Roth nunca serão tributados novamente.
Isso tem algumas vantagens exclusivas no planejamento de aposentadoria e patrimônio:
- As distribuições de Roth não contam na fórmula que determina quanto dos seus benefícios da Previdência Social são tributáveis .
- As distribuições de Roth não contam na fórmula que determina a quantidade de prêmios do Medicare Parte B que você paga.
- Com um Roth IRA, diferente de um IRA regular ou 401 (k) regular, você não é obrigado a iniciar distribuições aos 70 1/2 anos , entretanto as contas Designed Roth em um plano 401 (k) estão sujeitas às regras mínimas de distribuição exigidas. . Você pode evitar essas distribuições exigidas rolando sua conta Designed Roth para uma Roth IRA após a aposentadoria. Lembre-se - enquanto você permanecer empregado, você não poderá fazer um rollover.
- As contas de Roth são isentas de impostos para seus beneficiários.
Diferenças nas Regras de Distribuição no Roth 401 (k) vs. 401 (k) antes do imposto
Com um plano 401 (k) logo aos 55 anos, você pode fazer distribuições sem penalidades, contanto que se aposente da empresa aos 55 anos ou mais.
Se você se aposentar antes dos 55 anos ou tiver um plano 401 (k) antigo, terá que esperar até os 59 anos para fazer distribuições sem penalidade. Esta capacidade de fazer levantamentos sem penalidade aos 55 ou 59 1/2 pode não se aplicar sempre às contas do Roth 401 (k).
Com uma distribuição Roth 401 (k), aplica-se uma regra especial de 5 anos. Antes que você possa evitar impostos sobre distribuições, suas contribuições devem ser mantidas por um período mínimo de cinco anos, mesmo se você tiver mais de 55 anos ou mais de 59 anos e meio.
Exemplo: Se você começou a fazer contribuições Roth 401 (k) pela primeira vez no ano calendário em que completou 57 anos, a primeira vez em que seria elegível para distribuições isentas de impostos seria no ano civil em que você fez 62 anos.
Nota: Ao contrário das Roth IRAs, as contas Roth 401 (k) não permitem levantamentos antecipados sem penalização para as despesas iniciais do comprador.
O que acontece com o empregador?
Se você selecionar a opção Roth 401 (k) e sua empresa fornecer um benefício de contribuição correspondente, a correspondência entrará em uma conta 401 (k) antes dos impostos e estará sujeita às distribuições mínimas exigidas e à tributação normal no momento da retirada. Quando você se separa da sua empresa, você pode depois transferir essas contribuições para o seu Roth IRA e pagar os impostos. Não faça isso até falar primeiro com um planejador financeiro para ver se é o melhor movimento para o seu plano de aposentadoria.
Como você obtém um Roth 401 (k)?
Se você é um empregado, pergunte ao seu empregador se ele permite contribuições Roth 401 (k), e se não o fizerem e você gostaria de ter essa opção, então expresse sua preferência a recursos humanos ou ao proprietário da empresa. Nem todos os planos do empregador oferecem essa opção, mas como mais pessoas aprenderam e solicitaram uma opção de Roth, os empregadores estão respondendo e mais planos agora oferecem isso.
Se você é proprietário de uma empresa com funcionários, é possível planejar um plano 401 (k) para sua empresa que permita contribuições de Roth. Os custos de administração podem variar de provedor para provedor, então compre ao redor.
Se você é autônomo e não possui outros funcionários além do seu cônjuge , você pode configurar o que às vezes é chamado de plano Individual (k) ou Solo (k), que lhe permite fazer contribuições para o Roth 401 (k).
Nota: Pode haver um caso para ter os dois tipos de contribuições 401 (k); Roth e pré-imposto. Consulte um profissional de planejamento financeiro ou fiscal para analisar suas circunstâncias específicas para ver se isso é apropriado.
Roth ou Regular?
A pergunta de vários mil dólares é, faz sentido pagar impostos agora ou depois? A resposta depende da sua taxa de imposto agora e da sua taxa de imposto projetada na aposentadoria. Para a maioria das pessoas, faz sentido chegar à aposentadoria com um saldo de contas antes de impostos e isentas de impostos.
Isso significa que você gostaria de contribuir para os dois tipos de conta ao longo do caminho. Em geral, as contribuições antes dos impostos fazem mais sentido quando sua alíquota é de 28% ou mais. Contribuições de Roth fazem mais sentido quando sua taxa de imposto é de 25% ou menor.
Fontes do IRS
Para obter informações detalhadas sobre os planos do Roth 401 (k), visite o site do IRS, Perguntas freqüentes do plano de aposentadoria sobre as contas designadas do Roth.