Algumas retiradas podem resultar em penalidades fiscais
É um grande e digno objetivo salvar para a aposentadoria, mas o que acontece quando você bate na estrada da vida e tem que tirar algum dinheiro de volta? Quais são as regras para saques quando você atinge a idade da aposentadoria e está pronto para aproveitar os frutos do seu trabalho?
Existem cinco tipos principais de saques IRA: saques antecipados e regulares, distribuições mínimas exigidas, saques Roth IRA e rollovers ou transferências de IRA. Regras diferentes aplicam-se a cada uma delas e a várias situações.
01 Levantamentos Iniciais do IRA
IRAs são projetados especificamente para manter a poupança de aposentadoria. O IRS quer que você use o dinheiro para a aposentadoria, por isso, se você retirar fundos de um IRA tradicional cedo, antes de atingir 59 1/2 anos, um imposto de 10% de penalidade de retirada antecipada se aplica. "Tradicional" é a palavra chave aqui. Diferentes regras se aplicam a Roth IRAs.
Você deve relatar saques antecipados tradicionais do IRA em seu formulário de imposto 1040 e impostos de renda comuns também se aplicam a esse dinheiro. Existem algumas exceções ao imposto de penalidade, mas não há exceções ao imposto de renda. Você pode ser capaz de evitar a parte do imposto de multa se a sua situação se enquadra nas regras de privação de retirada do IRA .
02 Retiradas de Roth IRA
Há um monte de informações confusas sobre as retiradas de Roth IRA. Eles são isentos de impostos? Tipo de. A grande coisa sobre um Roth é que você pode retirar suas contribuições originais - embora não as conversões ou quantias de rollover - a qualquer momento, em qualquer idade, sem impostos ou multas. Mas se você retirar a parcela de ganho de investimento antes dos 59 anos ou antes de ter o Roth por cinco anos, impostos e penalidades serão aplicados. Se é uma conta Roth designada em um plano 401 (k), as regras são diferentes.
Mas se você seguir as regras e usar o Roth para os seus anos de aposentadoria, então sim, as retiradas serão isentas de impostos .
03 distribuições IRA normais
Você pode tirar fundos do seu IRA tradicional e nenhum imposto de multa será aplicado depois que você atingir 59 anos e meio. Estas são consideradas distribuições IRA normais porque você as está usando para seus anos de aposentadoria. Mas o montante retirado ainda está incluído no seu rendimento tributável - você deve denunciá-lo em seu formulário fiscal 1040.
O valor do imposto que você pagará em uma distribuição IRA dependerá da sua faixa de imposto e do seu rendimento tributável total após quaisquer deduções que você possa receber naquele ano. Se sua renda for alta, você pagará impostos a uma taxa maior. Se você tem mais deduções do que você tem renda, você pode pagar nenhum imposto em tudo.
04 Distribuições Mínimas Requeridas
O IRS exige que você comece a receber distribuições de contas IRA, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 planos e outros planos de poupança-aposentadoria com imposto diferido quando atingir 70 anos e meio. Essas distribuições mínimas exigidas são geralmente chamadas de RMDs. A quantia que você deve fazer alterações a cada ano porque é baseada em uma fórmula usando sua idade e o saldo da conta do final do ano anterior. Você não é obrigado a tomar RMDs de um Roth IRA se você possui a conta, mas você terá que tomar um RMD a cada ano se você herdar um Roth.
05 Transferências e Transferências
Quando você rola uma conta de aposentadoria qualificada como uma quantia fixa de um plano de pensão, 401 (k) ou 403 (b) em um IRA, isso não é tecnicamente uma retirada. Você pode acumular contas sem impostos ou multas, independentemente da sua idade, se seguir as regras.
Quando você move dinheiro de um IRA para outro, isso é chamado de transferência . Se o seu dinheiro do IRA for diretamente de uma instituição financeira para outra e o dinheiro nunca estiver nas suas mãos, as transferências são isentas de impostos e de multas. Da mesma forma, se os fundos do IRA chegarem até você e você os colocar de volta em uma conta qualificada dentro de 60 dias, você será poupado dos impostos e multas. Mas você só pode fazer isso uma vez a cada 12 meses ou pode ser considerado uma distribuição tributável.