A responsabilidade fiscal pode depender da fonte de sua renda de aposentadoria
Deduções e Isenções
Tire o máximo proveito de deduções padrão ou detalhadas e isenções pessoais. Tudo isso ajuda a determinar quanto de sua renda será livre de impostos. Os aposentados podem coordenar distribuições tributáveis com seus pagamentos de hipoteca, impostos imobiliários e despesas médicas.
Acelerar as contribuições de aposentadoria
Considere acelerar as distribuições de aposentadoria se você tiver muitas deduções disponíveis. Você pode retirar mais fundos de aposentadoria do que precisa em um ano, quando suas deduções excederem sua renda tributável. Você evitará o pagamento de mais impostos em um ano se fizer mais retiradas consideráveis agora, quando tiver zero ou uma baixa taxa de imposto, e não mais tarde.
Adiar distribuições do plano de aposentadoria
O outro lado dessa estratégia é adiar suas distribuições de planos de aposentadoria até que você precise delas ou elas se tornarem exigidas pela lei tributária. Manter as distribuições tributáveis no mínimo aumenta a renda para os anos fiscais futuros, se você espera que caia em uma faixa de imposto menor na época.
Os contribuintes devem começar a retirar fundos de seus planos 401 (k) e tradicionais do IRA quando atingirem 70 anos e meio. As distribuições devem começar em 1º de abril do ano seguinte ao ano em que elas atingirem o aniversário. Isso é chamado de "data de início obrigatória". O valor mínimo que deve ser distribuído é o saldo da sua conta dividido pelos valores de expectativa de vida publicados pelo IRS na publicação 590.
Você pode usar calculadoras baseadas na Web para estimar suas distribuições mínimas exigidas. Planeje retirar pelo menos o valor mínimo exigido de suas contas IRA e 401 (k). As IRAs de Roth e as contas do Roth 401 (k) estão isentas das regras mínimas de distribuição exigidas .
O crédito tributário para idosos
Não negligencie o crédito para os idosos . Este crédito fiscal especial pode ser reivindicado por contribuintes com 65 anos ou mais, mas qualificar-se para isso requer um planejamento cuidadoso - sua renda bruta ajustada deve estar abaixo de certos limites.
Maximize sua renda livre de impostos
Os contribuintes podem excluir até US $ 250.000 do imposto sobre ganhos de capital quando venderem sua casa principal . Este número dobra para US $ 500.000 se você é casado. Os juros obtidos com títulos municipais também estão isentos de impostos.
Como a renda de aposentadoria é taxada
Os aposentados geralmente recebem renda de uma variedade de fontes, incluindo benefícios da Previdência Social e distribuições de pensões, anuidades, IRAs e outros planos de aposentadoria. Cada um está sujeito a regras fiscais ligeiramente diferentes.
Seguro Social
Seus benefícios da Previdência Social podem ser completamente isentos de impostos ou parcialmente isentos de impostos, dependendo da renda total de todas as fontes. Descobrir quanto de seus benefícios será incluído como receita tributável envolve alguma matemática , mas vale a pena fazer para fins de planejamento e você terá que fazer os cálculos de qualquer maneira no tempo do imposto.
Renda de pensão ou anuidade
Sua pensão ou renda de anuidade pode ser total ou parcialmente tributável.
Suas distribuições serão totalmente tributáveis se todas as contribuições para sua pensão forem feitas com dólares com impostos diferidos. Mas se você contribuiu com algum dinheiro depois dos impostos para financiar seu plano, você terá alguma base de custo no contrato do plano. Parte de suas distribuições será uma recuperação isenta de impostos dessa base de custo e somente o restante será renda tributável.
Publicação de IRS 575, pensão e renda de anuidade, fornece informações abrangentes sobre descobrir o valor tributável, mas seu administrador de plano deve ser capaz de calcular a parte tributável de sua distribuição de pensão para você. Entre em contato com o administrador para saber quais serão seus pagamentos de pensão e qual parte desses pagamentos será considerada tributável.
Distribuições IRA
As distribuições da sua conta individual de aposentadoria também podem ser totalmente tributáveis, parcialmente tributáveis ou completamente isentas de impostos. Depende do tipo de IRA que você tem. Se você tem um IRA tradicional dedutível, suas distribuições serão totalmente tributáveis. Você contribuiu com fundos usando dólares dedutíveis de impostos e o imposto é diferido tanto nas contribuições quanto nos ganhos até que sejam retirados.
Se você tiver alguma base em um IRA tradicional não dedutível, suas distribuições serão parcialmente tributáveis. Uma parte da sua distribuição representa um retorno do seu investimento não dedutível e essa parte é recuperada sem impostos.
As distribuições de Roth IRAs são completamente isentas de impostos desde que você atenda a dois requisitos básicos: Sua primeira contribuição para o Roth IRA foi feita pelo menos cinco anos antes de qualquer distribuição, e os fundos serão distribuídos depois que você atingir 59 anos e meio.
Planos 401 (k)
As distribuições do plano 401 (k) do seu empregador são totalmente tributáveis porque as contribuições foram excluídas do seu rendimento tributável no momento em que foram feitas. As distribuições das contas Roth 401 (k) são tratadas da mesma forma que as distribuições Roth IRA .