Você tem que pagar impostos sobre seus benefícios da Previdência Social? Talvez
Depende. Seus benefícios podem ser não tributáveis ou parcialmente tributáveis, dependendo de quanto dinheiro extra você tem de outras fontes. Veja como isso se desfaz.
Se a previdência social é sua única fonte de renda
Se você nunca chegou a investir naquele 401 (k), se você não está coletando dinheiro alugando sua casa enquanto você mora com seu filho ou filha, e se você desistiu de trabalhar inteiramente, sua renda da Previdência Social não é tributável.
Estes são apenas exemplos - o ponto é que você não tem outra forma de renda de qualquer fonte. Você pode até não ter que apresentar uma declaração de imposto nesta situação.
Se você tem outro rendimento
Se você tem outras fontes de renda além de seus benefícios do Seguro Social, uma parte de seus benefícios pode se tornar tributável. Você pode usar a Planilha de Benefícios Previdenciários nas Instruções do Formulário 1040 para calcular seu valor tributável, mas veja como isso funciona basicamente.
Primeiro, calcule sua renda provisória e compare-a com os valores básicos no gráfico abaixo. O seu rendimento provisório é o rendimento total de todas as outras fontes, incluindo rendimentos isentos de impostos, mais metade dos seus benefícios da Segurança Social.
Esses valores base são usados para calcular a parte tributável dos seus benefícios da Previdência Social para os anos fiscais de 2017 e 2018.
| Status de arquivamento | Valor base | Quantia adicional |
| solteiro | US $ 25.000 | US $ 34.000 |
| Chefe de família | US $ 25.000 | US $ 34.000 |
| Viúva Qualificada (er) | US $ 25.000 | US $ 34.000 |
| Casado arquivamento em conjunto | US $ 32.000 | US $ 44.000 |
| Casado Filing Separadamente | $ 0 |
Como funciona a quantidade de base
Vamos colocar isso em linguagem simples e dar um exemplo. Vamos dizer que você coleciona US $ 15.000 por ano em receita de investimento. Você continua a trabalhar um dia por semana apenas para sair de casa e sim, para ajudar a pagar as despesas, e ganhou US $ 7.000 no ano passado fazendo isso. Você recebe US $ 18.000 por ano em benefícios de aposentadoria do Seguro Social.
Metade disso sai para US $ 9.000.
Sua renda provisória é, portanto, de US $ 31.000: sua renda de investimento mais seu salário mais US $ 9.000 ou 50% de seus benefícios da Previdência Social. Se o seu status de arquivamento for Único, Chefe de família ou Vantagem Qualificada, sua renda provisória será de US $ 6.000 a mais do que o valor base de US $ 25.000, e você terá que pagar impostos sobre alguma parte dos benefícios da Previdência Social. Se o total tivesse sido inferior ao valor base de US $ 25.000, seus benefícios seriam isentos de impostos.
Agora sobre esse valor adicional
Então há aquela outra coluna, o "valor adicional". Sua renda total de US $ 31.000 é mais do que o valor base para seu status de arquivamento, mas é menor do que esse valor adicional de US $ 34.000, então você teria que pagar impostos sobre 50% de seus benefícios da Previdência Social.
Isso não é uma taxa de imposto de 50%. Isso significa que você terá que denunciar e pagar imposto de renda em US $ 9.000 de seus US $ 18.000 em renda da Previdência Social.
Se a sua renda provisória total fosse superior a US $ 34.000 em 2017 ou 2018, você teria que pagar imposto de renda sobre 85% de seus benefícios da Previdência Social - nesse exemplo, US $ 15.300 ou 85% de US $ 18.000.
Regras para Casais Casados
A mesma quantia base e as regras de quantia adicional se aplicam se você for casado e apresentar uma declaração conjunta de imposto , mas você calcularia com base nas suas receitas e em ambos os benefícios da Previdência Social.
Casais casados que apresentam declarações separadas têm duas opções para calcular a parte tributável de seus benefícios da Previdência Social. Se você morava na mesma casa a qualquer momento durante o ano fiscal, isso reduz o valor base de zero. Você pagará impostos em alguma parte de seus benefícios do Seguro Social.
Casais casados que viveram separados um do outro durante todo o ano podem usar um valor base de US $ 25.000 e o valor adicional de renda de US $ 34.000 para computar a parte tributável de seus benefícios, como se fossem solteiros.
Em qualquer caso, seja você casado ou solteiro, a parte tributável dos seus benefícios da Previdência Social não pode exceder 85% de seus benefícios totais.
Retenção de benefícios da segurança social
Você pode optar por ter o imposto de renda federal retido de seus benefícios do Seguro Social se tiver motivos para pensar que você acabará pagando impostos em alguma parte deles.
O imposto de renda federal pode ser retido a uma taxa de 7%, 10%, 15% ou 25%. Formulário de arquivo W-4V (PDF) para informar à Administração do Seguro Social o quanto de imposto você gostaria de ter retido.
Impostos estatais são diferentes
Embora a maioria dos estados exclua a renda da Previdência Social da tributação, cinco estados também taxarão até 85% de seus benefícios a partir de janeiro de 2018: Rhode Island, Vermont, Dakota do Norte, Virgínia Ocidental e Minnesota. Oito outros estados - Utah, Nebraska, Novo México, Montana, Missouri, Kansas, Connecticut e Colorado - também tributam os benefícios do Seguro Social até certo ponto, mas oferecem algumas pausas com base em sua idade e nível de renda. Se você mora em qualquer uma dessas jurisdições fiscais, não se esqueça também de planejar impostos estaduais.
Estas são as regras básicas. Se você tiver várias fontes de outras receitas, considere consultar um profissional de impostos para definir com mais exatidão o seu potencial de responsabilidade.