Os impostos sobre as retiradas do IRA variam dependendo de suas deduções e receitas
Qual é o imposto sobre a minha distribuição?
O montante total do imposto que você paga em uma distribuição IRA depende do montante total de renda e deduções que você tem naquele ano.
Ao olhar para um formulário de imposto 1040, você encontrará a linha 15, chamada de “distribuições IRA”. Devido à natureza de impostos diferidos de um IRA, qualquer valorização de crescimento ou capital que você tenha recebido em sua conta nunca foi tributado. Além disso, se seu IRA foi originalmente financiado com dólares antes dos impostos , você ainda não pagou nenhum imposto sobre esse dinheiro, então o valor total de sua distribuição é tributável e entrará na linha 15b.
Sua distribuição IRA é adicionada às suas outras fontes de receita para determinar sua renda bruta ajustada. Sua renda bruta ajustada é então reduzida por deduções e isenções permitidas, e o resultado é o seu lucro tributável.
Se você tem renda mais alta e muito poucas deduções, espere pagar mais impostos sobre sua distribuição de IRA do que alguém com menos renda e mais deduções.
Se você tomou uma distribuição, mas ainda não atingiu a idade de 59 anos e meio, uma multa de 10% também será aplicada à distribuição do IRA, a menos que você se qualifique para uma exceção ao imposto de penalidade de retirada antecipada .
Posso mover fundos para um IRA de um 401 (k)?
Se você tem dinheiro em um 401 (k), pode optar por transferir os fundos para um IRA por meio de um processo chamado rollover.
Os fundos para um rollover do IRA não são tributados quando movidos do plano 401 (k), pois os fundos vão de uma conta de aposentadoria qualificada para outro.
Transações de rolagem têm regras de rolagem específicas, que um banco ou corretora pode explicar a você enquanto o conduz pelo processo. Enquanto os fundos passarem do seu 401 (k) para o novo custodiante financeiro do IRA, e você nunca tomar posse do dinheiro, você não irá desencadear nenhum passivo fiscal.
Exemplo de tributação de distribuição do IRA
Digamos que um único indivíduo, com 60 anos, precise de retiradas do IRA para cobrir suas despesas. Ela precisa de US $ 2.500 por mês e quer que ele seja movido automaticamente para uma conta corrente. Além de US $ 30.000 em distribuições do IRA (12 vezes US $ 2.500), ela também terá outras receitas de sua pensão de US $ 12.000. Isso lhe dá uma receita bruta total ajustada (AGI) de US $ 42.000 para o ano.
Essa pessoa não especifica nenhuma dedução e, em vez disso, usa a dedução padrão (US $ 6.350 em 2017) e a isenção pessoal (US $ 4.050 em 2017). Com ela AGI, menos os montantes de dedução e isenção, ela tem $ 31.600 de renda tributável.
As faixas de impostos de 2017 mostram que, para uma única pessoa, os primeiros US $ 9.325 de renda tributável são tributados em 10%.
Lucro tributável de US $ 9.325 a US $ 37.950 é tributado a uma taxa de 15%. Consequentemente, ela pagará US $ 4.274 em impostos.
Se a mulher tivesse impostos retidos de suas distribuições de IRA e distribuições de pensão, ela provavelmente teria pago impostos suficientes durante o ano todo. Se ela não tiver imposto retido, ela terá que fazer um cheque no dia 15 de abril.