Como um bolo de camada, estratégias eficientes de impostos podem ser empilhadas
1. Fundos Próprios com Impostos Eficientes em Contas Não Retiradas
“Alguns investidores ficam surpresos ao descobrir que precisam pagar impostos sobre ganhos de capital e distribuições de dividendos de seus fundos mútuos e ETFs, mesmo se não venderem seus fundos durante o ano.
De fato, nos últimos 10 anos, o custo médio anual de um fundo mútuo foi de 1,3%. 1 ”
1. Fonte: Morningstar em 31/03/14. O “Custo Fiscal” é uma medida da Morningstar do impacto dos impostos sobre os ganhos de capital e distribuições de rendimento no desempenho. As médias são calculadas usando a classe de ações mais antiga de todos os fundos mútuos abertos ativamente gerenciados disponíveis nos EUA (excluindo títulos municipais e fundos do mercado monetário) com registros de acompanhamento de 10 anos em 31/03/14.
Alguns fundos mútuos têm uma alta rotatividade, o que resulta em distribuições de ganhos de capital de curto prazo a cada ano. Tais distribuições são tributadas a uma alíquota mais alta do que o ganho de capital a longo prazo ou dividendos qualificados. Ao escolher fundos de índice ou fundos administrados por impostos em contas que não sejam de aposentadoria, você pode reduzir sua conta de impostos.
2. Use um local de processo chamado de ativo
Você pode localizar suas posições de investimento em contas tributáveis versus contas diferidas de impostos de forma a reduzir o montante de receita de portfólio tributável que você tem a cada ano.
Aqui está um conjunto genérico de regras de localização de ativos a serem consideradas:
- Coloque os investimentos que têm o potencial para os maiores retornos dentro de sua conta Roth. Isso seria segurando como small cap e mercados emergentes.
- Manter investimentos que gerem ganhos de longo prazo e dividendos qualificados em contas que não sejam de aposentadoria. Isso seria coisas como um fundo de índice da S & P ou ações pagadoras de dividendos.
- Manter investimentos de renda fixa e alta rotatividade em contas com impostos diferidos tradicionais. Isso seria coisas como fundos de commodities, fundos imobiliários, fundos administrados ativamente) e fundos de obrigações.
- Maiores famílias de fiscais devem considerar o uso de títulos municipais para renda fixa mantidos em contas de não-aposentadoria.
3. Ganhos e perdas de colheita com base em sua situação fiscal
Se a sua faixa de imposto for baixa (15% ou menor), você pode cair na faixa de imposto sobre ganhos de capital por cento zero - o que significa que você não pagará imposto sobre os ganhos de capital realizados. Você pode usar uma projeção de impostos para ver em quais anos isso pode ocorrer e realizar intencionalmente ganhos em anos nos quais eles não serão tributados.
Pessoas de renda mais alta devem realizar quaisquer perdas de capital disponíveis a cada ano quando essa perda puder ser usada contra a renda ordinária. Você também pode colher perdas para compensar outros ganhos de capital que você possa ter.
4. Financiar contas de aposentadoria com base em sua faixa de imposto
O crescimento isento de impostos é difícil de encontrar, e as contas de poupança de saúde e as contas Roth oferecem a possibilidade de aumentar os fundos livres de impostos, então, em geral, acho que todos que têm direito a esse tipo de contas devem financiar. Também faz sentido financiar contas de empresas em um valor suficiente para obter a correspondência completa.
Uma partida da empresa fornece um retorno instantâneo do investimento.
Uma vez que esses itens estejam em vigor, sua faixa de impostos agora e no futuro determina o que você deve financiar em seguida. Abaixo estão um conjunto geral de diretrizes de financiamento:
- Fundo Roths quando a sua faixa de imposto marginal atual é a mesma ou menor do que a sua taxa marginal esperada na aposentadoria.
- Financiar as contas dedutíveis quando a sua taxa marginal atual for superior à sua taxa marginal esperada na aposentadoria.
- Financiar totalmente todos os tipos de contas para obter a máxima proteção do credor. Em alguns estados, para profissões de alta renda / alto risco, isso pode incluir anuidades de financiamento e seguro de vida em dinheiro.
5. Retirar o imposto de forma eficiente na aposentadoria
A Seguridade Social é uma fonte de renda preferida por impostos. No máximo 85% dos benefícios de aposentadoria da Previdência Social estarão sujeitos à tributação de renda .
Isso aumenta o benefício potencial de atrasar a data de início do seu Seguro Social para que você obtenha mais renda vitalícia que seja preferida pelos impostos.
Em algumas circunstâncias, ocorrendo com mais frequência para aqueles sem muita renda previdenciária e com saldos moderados de contas do IRA, o uso de saques IRA antecipadamente na aposentadoria, ao mesmo tempo em que adia a Previdência Social, pode ser bastante benéfico e melhorar seu resultado quando comparado a outras estratégias de retirada.
6. Planejar com base em um conjunto geral de suposições
Muitas pessoas fazem suposições sobre sua faixa de impostos agora e o que elas acham que será na aposentadoria. A maioria dos planejadores financeiros também usa suposições genéricas. Isso é melhor do que não fazer nenhum planejamento, mas acho que um conjunto personalizado de suposições é sempre melhor do que usar uma regra geral genérica. O melhor planejamento vem da execução de uma projeção fiscal de longo prazo e da obtenção de conselhos com base em sua situação pessoal.
Este artigo está repleto de regras genéricas - não as aplique cegamente. Não conheço sua situação pessoal e você pode ter circunstâncias que significam que algumas das diretrizes sugeridas neste artigo não seriam apropriadas para você. Nenhum livro, artigo ou fórum de aconselhamento on-line pode superar o valor que uma análise personalizada feita por um planejador financeiro qualificado ou um consultor fiscal pode oferecer.
7. Planeje com base em uma projeção de imposto pessoal
Por incrível que pareça, muitos que achavam que sua taxa de impostos seria menor na aposentadoria descobrem que isso não é verdade. Isso acontece com mais freqüência para aqueles que contribuíram fielmente para planos de aposentadoria com impostos diferidos e acabam com muito dinheiro em IRAs e 401 (k) s.
Uma projeção de impostos de longo prazo teria ilustrado sua trajetória fiscal futura e ajudado a tomar decisões antecipadas que poderiam ter melhorado seu equilíbrio entre a poupança antes de impostos e depois de impostos. Para a maioria, você não quer chegar à aposentadoria com todos os seus ativos em planos de aposentadoria com impostos diferidos . Isso significará que cada dólar que você precisar retirar será tributado, portanto você pode ter que sacar US $ 1,40 ou mais para cada dólar que precisar gastar. Aqueles que têm a maior estabilidade financeira na aposentadoria geralmente têm um saldo de poupança em vários tipos de contas.