Uma retirada do IRA pode custar muito mais impostos do que você pensa. Aqui está o porquê.
Os impostos podem ser complicados na aposentadoria. Se você tirar uma retirada extra do seu IRA um ano, sua taxa de imposto pode disparar para o ano. É difícil encontrar respostas para como tudo funciona.
Problema complicado, mas não incomum
Qualquer retirada de um IRA ou 401 (k) é tributada às taxas atuais e os benefícios da Previdência Social são tributados em 50 ou 85%, dependendo dos níveis de renda total.
Um casal de aposentados quer vender sua casa atual, mudar e comprar um novo.
Eles são ambos mais de 62 e ambos recebem SS com benefícios totais de aproximadamente US $ 30.000. Para se mudar e comprar uma nova casa, é necessário que eles retirem cerca de US $ 60.000 do IRA e 401 (k) s. Eles analisaram as publicações do IRS e o site da SSA e estão confusos porque quando eles mencionam taxar os benefícios da SS, eles o consideram uma diminuição nos benefícios de longo prazo.
Esse casal pagará o imposto sobre a renda total do ano em que nos retiramos? Os benefícios da SS permanecerão nos valores atuais para eles nos próximos anos ou serão reduzidos porque a renda aumentou por um ano?
Primeiro, sim, as retiradas do IRA são tributadas em suas alíquotas atuais de imposto de renda. No entanto, a tributação da Segurança Social não é tão simples como 50% ou 85% do que está sujeito a tributação. Suas "outras fontes" de renda (chamadas de renda combinada ou renda provisória) entram em uma fórmula e o resultado é de 0 a 85% dos seus benefícios da Previdência Social podem ser tributados.
Então, pode acabar que 12% dos seus benefícios estão sujeitos a imposto de renda, ou 77%, por exemplo. Isso é recalculado a cada ano com base em suas várias fontes de receita.
No entanto, esse imposto não é uma redução nos benefícios de longo prazo. Eu acho que eles (ou talvez a informação no site da SSA) podem estar confundindo algo chamado o limite de ganhos com um imposto.
O limite de rendimentos diz que se você está coletando Previdência Social antes de atingir sua idade de aposentadoria completa, e você tem renda demais, então você deve devolver alguns dos benefícios de Previdência Social. Este limite de rendimentos não deve ser aplicado nesta situação, pois uma retirada adicional de IRA ou 401 (k) não é considerada renda auferida.
Assim, como descrito acima, eles só pagariam imposto de renda sobre a retirada adicional, o que pode fazer com que mais benefícios de Seguro Social fiquem sujeitos a impostos (o que significa mais impostos devidos), mas só se aplica ao ano civil em que retirada excessiva (e, portanto, renda extra tributável) ocorreu. Não haveria redução de seus benefícios previdenciários.
Agora, existe um caminho melhor? Pode haver, mas envolveria muito mais análises. Por exemplo, eles poderiam usar uma linha de crédito de home equity para chegar a um pagamento para evitar uma retirada extra do IRA / 401 (k)? Poderiam espalhar sua retirada do IRA / 401 (k) durante dois anos civis? Eles normalmente tomam retiradas de IRA / 401 (k) para satisfazer suas necessidades de renda? Eles têm uma hipoteca? Eles terão uma hipoteca em sua nova casa? Considerar tudo isso de uma maneira que inclua o impacto tributário requer trabalho - mas às vezes isso resulta em economias substanciais ao encontrar uma maneira de coordenar suas decisões para reduzir sua fatura esperada durante a aposentadoria.