Saiba quais são as contas de aposentadoria isentas de impostos e como elas funcionam
Embora haja práticas recomendadas e etapas que você pode adotar com um contador público certificado (CPA) e um planejador financeiro certificado (CFP) para ajudar a preparar os impostos que afetarão seu plano de aposentadoria, ter uma conta de aposentadoria isenta de impostos é a única maneira de evitar o problema fiscal na aposentadoria inteiramente. Isso parece bom demais para ser verdade? Não é, mas há limites e regras que governam o funcionamento das contas livres de impostos e, para todos os benefícios, também há desvantagens. Para explorar o mundo das contas de aposentadoria sem impostos, aqui estão as respostas para algumas perguntas frequentes.
P: O que significa se algo está isento de impostos?
R: Uma conta é considerada isenta de impostos se não houver imposto federal ou estadual devido sobre o rendimento ganho na conta, tanto quando a receita é ganha como quando é distribuída ou retirada. É através destes tipos de contas que o dinheiro pode ser investido e crescer sem dever impostos futuros sobre esse crescimento, mesmo quando você retirar os fundos para gastar.
P: Quais são os exemplos de contas livres de impostos?
R: Existe apenas um tipo de conta de aposentadoria sem impostos: os planos Roth IRAs e Roth 401 (k). De acordo com as regras de saque definidas e os limites anuais de renda e contribuição, o dinheiro investido em um Roth IRA ou um Roth 401 (k) pode crescer livremente e permanecer isento de impostos quando retirado na aposentadoria.
Não existe outro veículo de poupança-reforma isento de impostos. Porque esta é uma ferramenta tão valiosa para os planejadores de aposentadoria, mas não para o IRS (pois perde a oportunidade de tributar o que poderia se tornar um valor contábil substancial), existem regras rígidas que regem como Roth IRAs podem ser usados para permanecer livre de impostos.
Muitas pessoas erroneamente também chamam as contas isentas de impostos do IRA tradicional . Embora seja verdade que o dinheiro investido em um IRA tradicional pode crescer livre de impostos, a conta é, na verdade, uma conta com impostos diferidos, o que significa que os impostos só são atrasados. Em um IRA tradicional, as retiradas estão sujeitas a imposto de renda e devido às regras de distribuição mínima exigida (RMD), no momento em que os correntistas passam 70 ½, as retiradas devem ser feitas e, portanto, tributadas. Há muito mais veículos de investimento que oferecem esse benefício de dedução de imposto sobre um benefício completamente isento de impostos. Por exemplo, além das IRAs Tradicionais, as anuidades e o valor de resgate em dinheiro de uma apólice de seguro de vida inteira também operam como contas com impostos diferidos. No final do dia, com uma conta de imposto diferido, os impostos são devidos no momento da distribuição e com uma conta livre de impostos, nenhum imposto é devido, desde que as regras sejam seguidas.
P: Como uma conta isenta de impostos é diferente de uma conta isenta de impostos?
R: A principal diferença entre contas isentas de impostos e contas isentas de impostos é que, nos Estados Unidos, os indivíduos não podem estabelecer contas isentas de impostos. No entanto, os indivíduos podem investir em certos tipos de títulos, como títulos municipais, que pagam juros isentos de impostos. Normalmente, tal interesse é apenas isento de impostos federais, a menos que atenda a alguns outros critérios para ser isento de impostos estaduais e municipais também.
P: Como funciona se uma conta não é isenta de impostos?
R: Todos os investimentos têm o potencial de pagar renda, aumentar em valor ou ambos. A receita desses investimentos vem de duas fontes primárias: juros e dividendos. Se um investimento é mantido em uma conta tributável, a renda é adicionada ao lucro tributável do proprietário para o ano e resulta em um passivo fiscal mais alto.
Qualquer venda de ativos mantidos em uma conta tributável que são vendidos por mais do que o que foi investido também resultará em aumento de renda e imposto de renda subseqüente. Considerando que nenhum imposto seria devido se os mesmos investimentos foram mantidos em uma conta livre de impostos.
P: Receberei uma dedução de imposto por uma contribuição feita em uma conta isenta de impostos?
A: Em geral, a resposta curta é não. O benefício de uma conta livre de impostos é o crescimento isento de impostos. O principal trade-off para esse benefício (além das regras rígidas que regem as contas isentas de impostos como Roth IRAs) é que você não recebe uma dedução para a contribuição inicial para o plano e que a contribuição deve ser feita com dinheiro após impostos .
No entanto, há um tipo de conta que também pode ser usado durante a aposentadoria que oferece benefícios fiscais diretos e crescimento livre de impostos de ganhos - a Conta de Economia de Saúde ou HSA. Com uma HSA , você recebe uma dedução de imposto de renda quando você contribui com dinheiro, mas quando você usa o dinheiro em sua HSA para despesas médicas e prêmios de seguro de saúde qualificados, essas distribuições saem isentas de impostos.