A aposentadoria no exterior não o isenta automaticamente dos impostos dos EUA.
Vou pagar imposto sobre a minha renda de pensão se eu sair do país?
"Sou membro do Sindicato dos Trabalhadores de Chapas Metálicas. Se eu fosse me mudar do país, quanto de imposto teria de pagar por minha renda de pensão?"
A menos que você esteja planejando renunciar à sua cidadania, o imposto federal dos EUA que você paga será o mesmo, mesmo se você morar no exterior.
A página do site do IRS Cidadãos e residentes estrangeiros no exterior diz: "Se você é cidadão americano ou estrangeiro residente, as regras para apresentação de declarações de renda, bens e presentes e pagamento de impostos estimados são geralmente as mesmas, quer esteja nos Estados Unidos. ou no exterior. Sua renda mundial está sujeita ao imposto de renda nos EUA, independentemente de onde você reside. "
O valor real do imposto que você paga a cada ano é calculado exatamente como é quando você está trabalhando - sua renda total flui para sua declaração de imposto, incluindo qualquer receita de investimento proveniente de contas que não sejam de aposentadoria. Em seguida, as deduções aplicáveis são contabilizadas. Depois, você obtém sua receita tributável e a alíquota de imposto apropriada é aplicada a cada segmento.
Você também precisa verificar as regras fiscais para qualquer país em que você esteja vivendo. Alguns países baseiam suas regras tributárias em residência em vez de cidadania.
Dupla cidadania e cônjuge passam enquanto moram em outro país
"Meu marido e eu trabalhamos nos EUA por mais de 10 anos e temos contas de previdência social e 401 (k). Nos mudamos para a Austrália e somos cidadãos australianos, enquanto eu mantive minha cidadania americana também. Meu marido tem mais de US $ 200 k em um 401 (k), do qual eu sou o beneficiário.Ele agora está aposentado e está em estado terminal.Meu marido falece antes de mim, o 401 (k) automaticamente é transferido para o meu nome, ou seja, parte do herança? Essa renda tributável nos EUA? "
Para essa pessoa, eu os encaminhei para a mesma página da Internet do IRS acima. Além disso, não estou familiarizado com situações de dupla cidadania na Austrália / EUA. Se você é o principal beneficiário do 401 (k) do seu marido, você deve ser capaz de mantê-lo como um IRA herdado ou transferi-lo para o seu próprio IRA. Em tal situação, você só pagará impostos sobre qualquer quantia que sacar.
Um rollover (supondo que seja feito corretamente) não é um evento tributável. Você tem que ter certeza que o plano 401 (k) processa isso corretamente, no entanto. Você deve encontrar um profissional ou consultor fiscal na Austrália que esteja familiarizado com as regras dos EUA e da Austrália. "
Recursos adicionais sobre impostos quando você vive no exterior
Se você está pensando em se aposentar no exterior, um site que você pode conferir é International Living. Eles têm muita informação para os cidadãos norte-americanos aventureiros que querem se mudar para o exterior.
Você também deve investigar minuciosamente as leis tributárias de um país e quaisquer acordos que o país tenha com os EUA. Esta página do IRS sobre Pesquisando Tratados Fiscais é um bom lugar para começar.
Além disso, esta página do IRS intitulada Imposto de Expatriação discute as provisões fiscais para cidadãos americanos que renunciaram à cidadania ou terminaram com o status de residente nos EUA para fins de impostos federais.