Comece a fornecer seu futuro
Hoje, essas pensões do velho mundo estão à beira do caminho em muitas empresas americanas; em vez disso, a maior parte da força de trabalho de hoje provavelmente encontrará seus anos de aposentadoria financiados pelos recursos de seu plano de aposentadoria 401k.
O que é um plano de aposentadoria 401k?
Um plano de aposentadoria 401k é um tipo especial de conta financiada através de deduções de folha de pagamento antes de impostos. Os fundos da conta podem ser investidos em diversas ações , títulos, fundos mútuos ou outros ativos, e não são tributados sobre ganhos de capital , dividendos ou juros até que sejam retirados. O veículo de aposentadoria foi criado pelo Congresso em 1981 e recebe o nome da seção do Internal Revenue Code que o descreve; você adivinha - seção 401k.
Quais são os benefícios de um plano de aposentadoria 401k?
Existem cinco principais benefícios que tornam o investimento através de um plano de aposentadoria 401k particularmente atraente. Eles são:
- Vantagem fiscal
- Programas de jogos do empregador
- Personalização e flexibilidade de investimento
- Portabilidade
- Saques de empréstimos e dificuldades
Vantagem fiscal dos planos de aposentadoria 401k
Como mencionado na introdução, o principal benefício de um plano de aposentadoria 401k é o tratamento fiscal favorável que recebe do Tio Sam. Dividendo, juros e ganhos de capital não são tributados até que sejam desembolsados; Enquanto isso, eles podem compor o imposto diferido dentro da conta.
No caso de um jovem trabalhador com três ou quatro décadas de antecedência, isso pode significar a diferença entre morar no Plaza Hotel ou no Budget 8.
Correspondência de Empregador para Planos de Aposentadoria 401k
Muitos empregadores , em um esforço para atrair e reter talentos, oferecem uma certa porcentagem da contribuição do funcionário. De acordo com a brochura “Pacote Total de Pagamento” da Starbucks, por exemplo, a empresa corresponderá a uma porcentagem dos primeiros 4% do pagamento que o funcionário contribui para o seu plano de aposentadoria 401 (k) . Os funcionários da empresa há menos de 36 meses recebem uma correspondência de 25%; 36 a 60 meses recebem uma partida de 50 por cento; 60 a 120 meses recebem uma partida de 75 por cento; 120 ou mais meses recebem uma correspondência de 150%.
Em outras palavras, um funcionário que trabalha na gigante do café há mais de dez anos e que ganha US $ 100.000,00 que contribuiu com US $ 4.000,00 para a 401 (k) receberia um depósito de US $ 6.000,00 na conta diretamente da empresa (150% de participação na contribuição de US $ 4.000,00). depositado acima do limite de 4 por cento não receberia uma correspondência.
Mesmo que você tenha dívidas de cartão de crédito com juros altos, é preferível, em quase todos os casos, contribuir com o valor máximo que sua empresa irá igualar!
A razão é matemática simples: se você está pagando 20 por cento em um cartão de crédito e sua empresa está combinando seu dólar por dólar (um retorno de 100 por cento), você vai acabar mais pobre pagando a dívida . Fator nos ganhos de impostos diferidos gerados pelo plano 401 (k), e a disparidade se torna ainda maior. Para mais informações sobre este tópico, sugiro que leia o trabalho de Suze Orman.
Embora o tópico seja discutido mais detalhadamente mais adiante neste artigo, esteja ciente de que contribuições de contrapartida do empregador de até 6% do salário antes de impostos de um funcionário não estão incluídas no limite anual. Por exemplo, se você se qualificou, você poderia fazer uma contribuição de US $ 16.500,00 em 401k em 2009 e fazer com que seu empregador ainda corresponda aos primeiros 6% de seu salário; Esse jogo seria depositado acima e além dos $ 16.500 que você contribuiu diretamente.
Personalização de Investimentos e Flexibilidade
Planos de aposentadoria 401k dão aos funcionários uma gama de opções de como seus ativos são investidos. Um indivíduo que sabe que não tem uma alta tolerância ao risco pode optar por uma alocação de ativos mais alta em investimentos de baixo risco, como títulos de curto prazo ; Da mesma forma, um jovem profissional interessado em construir riqueza de longo prazo poderia dar maior ênfase às ações. Muitas empresas permitem que os funcionários adquiram ações da empresa para o seu plano de aposentadoria 401k com desconto, embora muitos consultores financeiros recomendam contra a realização de uma parte substancial do seu 401k nas ações do seu empregador, à luz dos escândalos da Enron e da Worldcom . Você pode obter mais informações lendo Investir no estoque do seu empregador - boa idéia ou desastre esperando para acontecer? .
Um dos benefícios de um plano de aposentadoria 401k é que ele pode seguir um funcionário durante toda a sua carreira. Ao mudar de empregador, o investidor tem quatro opções:
1.) Deixe seus bens no antigo plano de aposentadoria 401k do empregador
Muitos administradores de planos 401k cobram manutenção de registros e outras taxas para gerenciar sua conta, independentemente de você ainda estar com a empresa. Essas taxas podem dar uma significativa mordida em seu patrimônio líquido futuro, especialmente se você tiver contas mantidas em vários empregadores diferentes.
2.) Complete uma rolagem de 401k para o plano de 401k do novo empregador
Na prática, essa opção só está disponível se o funcionário tiver outra oferta de emprego antes de sair do empregador atual. Em alguns casos, um IRA de rollover pode ser a melhor opção, pois é simples. Como você sabe se é a escolha certa? A decisão deve ser feita em grande parte com base nas opções de investimento do novo plano de 401k. Se você está insatisfeito com as opções disponíveis para você, concluir um rollover 401k para um IRA pode ser uma opção melhor.
3.) Conclua um rollover de 401k e mova os ativos para uma conta de aposentadoria individual ( IRA - Individual Retirement Account )
A conclusão de uma rolagem de 401k é quase sempre a melhor opção para aqueles interessados em proporcionar uma aposentadoria confortável, pois permite que o capital do investidor continue compondo o imposto diferido enquanto fornece controle máximo sobre alocação de ativos (ou seja, você não está limitado aos investimentos oferecidos pelo provedor do plano 401k.) Veja como funciona: Uma distribuição dos ativos do plano 401k atual é solicitada (isso é relatado no Formulário IRS 1099-R.) Uma vez que os ativos são recebidos pelo empregado, eles devem ser contribuídos para o novo plano de aposentadoria no prazo de sessenta dias; este depósito é relatado no Formulário 5498 do IRS.
O governo limita as rolagens de 401k para uma vez a cada doze meses.
4.) Retire os recursos, pagando impostos e a taxa de penalidade de 10%
Com a exceção de não aproveitar o programa de correspondência de contribuição de um empregador, sacar um 401k ao deixar o emprego é a decisão mais idiota que um indivíduo pode fazer.
De acordo com um comunicado de imprensa da 401K Help Center, a pesquisa indica que “até 66% dos trabalhadores da Geração X recebem dinheiro quando deixam o emprego, e 78% dos trabalhadores entre 20 e 29 anos recebem dinheiro”. A tragédia é muito maior do que os impostos e taxa de penalidade sozinhos; de fato, a maior perda financeira vem das décadas de capitalização diferida de impostos que o capital poderia ter ganho se o proprietário da conta tivesse sido escolhido para iniciar uma rolagem de 401k.
O objetivo do seu plano de aposentadoria 401k é fornecer para seus anos dourados. Há momentos, no entanto, quando você precisa de dinheiro e não há opções viáveis além de tocar seu ninho de ovos. Por essa razão, o governo permite que os administradores de planos ofereçam empréstimos 401k para os participantes (esteja ciente de que o governo não exige isso e, portanto, nem sempre está disponível).
O principal benefício dos empréstimos 401k é que os rendimentos não estão sujeitos a impostos ou a taxa de penalização de dez por cento, exceto em caso de inadimplência.
O governo não define diretrizes ou restrições sobre os usos de empréstimos 401k . Muitos empregadores, no entanto, fazem; estes podem incluir saldos mínimos de empréstimos (geralmente US $ 1.000) e o número de empréstimos pendentes a qualquer momento, a fim de reduzir os custos administrativos. Além disso, alguns empregadores exigem que os empregados casados obtenham o consentimento de seu cônjuge antes de contratar um empréstimo, sendo a teoria de que ambos são afetados pela decisão.
Limites de Empréstimo 401k
Na maioria dos casos, um funcionário pode emprestar até 50% do saldo da conta adquirida até o máximo de US $ 50.000. Se o empregado tomou um empréstimo de 401k nos 12 meses anteriores, ele só será capaz de tomar emprestado 50% do seu saldo em conta corrente de até US $ 50.000, menos o saldo devedor do empréstimo anterior. O empréstimo de 401k deve ser pago de volta nos cinco anos subsequentes, com exceção das compras de casas, que são elegíveis para um horizonte temporal mais longo.
Despesa de juros de empréstimo 401k
Mesmo que você esteja tomando emprestado de si mesmo, você ainda tem que pagar juros ! A maioria dos planos define a taxa de juros padrão no prime mais um adicional de um ou dois por cento. O benefício é duplo: 1.) ao contrário de juros pagos a um banco, você acabará recebendo esse dinheiro de volta na forma de desembolsos qualificados na aposentadoria ou perto de sua aposentadoria, e 2.) os juros que você devolve ao seu plano de 401k são impostos -sheltered
Os inconvenientes dos empréstimos 401k
O maior perigo de contrair um empréstimo de 401k é que ele interromperá o processo de cálculo do custo médio do dólar . Isso tem o potencial de reduzir significativamente os resultados a longo prazo. Outra consideração é a estabilidade do emprego; Se um funcionário desistir ou for demitido, o empréstimo de 401k deve ser reembolsado integralmente, normalmente dentro de sessenta dias. Caso o participante do plano não cumpra o prazo, um padrão será declarado e as multas e os impostos serão cobrados.
401k Hardship Withdrawal
E se o seu empregador não oferecer empréstimos 401k ou você não for elegível? Pode ainda ser possível para você acessar o caixa se as quatro condições a seguir forem atendidas (observe que o governo não exige que os empregadores forneçam retiradas de seguro 401k, portanto, você deve verificar com o administrador do plano):
- A retirada é necessária devido a uma necessidade financeira imediata e severa
- A retirada é necessária para satisfazer essa necessidade (ou seja, você não pode obter o dinheiro em outro lugar)
- O montante do empréstimo não excede o montante da necessidade
- Você já obteve todos os empréstimos distribuíveis ou não tributáveis disponíveis em seu plano de 401k
Se essas condições forem atendidas, os fundos poderão ser retirados e usados para uma das cinco finalidades a seguir:
- Uma compra primária de casa
- Ensino superior , hospedagem e alimentação e taxas para os próximos doze meses para você, seu cônjuge, seus dependentes ou filhos (mesmo que eles não dependam mais de você)
- Para evitar o despejo de sua casa ou a exclusão em sua residência principal
- Grave dificuldades financeiras
- Despesas médicas dedutíveis de impostos que não são reembolsadas por você, seu cônjuge ou seus dependentes
Todas as retiradas de privações de 401k estão sujeitas a impostos e a multa de dez por cento. Isso significa que uma retirada de US $ 10.000 pode resultar não apenas em muito menos dinheiro no bolso (possivelmente menos de US $ 6.500 ou US $ 7.500), mas faz com que você renuncie para sempre ao crescimento imposto diferido que poderia ter sido gerado por esses ativos. 401k rendimentos de retirada de dificuldades não podem ser devolvidos à conta uma vez que o desembolso tenha sido feito.
Dificuldades Não Financeiras 401k Retirada
Embora o investidor ainda deva pagar impostos sobre levantamentos de dificuldades não financeiras, a taxa de multa de dez por cento é dispensada. Existem cinco maneiras de se qualificar:
- Você se torna totalmente e permanentemente desativado
- Suas dívidas médicas excedem 7,5% da receita bruta ajustada
- Um tribunal ordenou que você desse fundos ao seu cônjuge divorciado, filho ou dependente
- Você é demitido, encerrado, demitido ou aposentado no início do mesmo ano em que fizer 55 anos ou mais tarde
- Você é demitido, encerrado, demitido ou aposentado permanentemente e estabeleceu um cronograma de pagamento de retiradas regulares em quantidades iguais do restante de sua vida natural esperada. Uma vez realizada a primeira retirada , o investidor deve continuar a usá-la por cinco anos ou até atingir a idade de 59 anos , o que for maior.
Uma retirada de privação de 401k deve ser um último recurso. Um IRA , por exemplo, tem uma isenção vitalícia de US $ 10.000 para uma casa sem compromisso.
Qual é o limite máximo de contribuição em sua conta 401k? A resposta depende do seu plano, do seu salário e das diretrizes do governo. Em suma, o limite de contribuição é o menor valor máximo permitido pelo empregador como porcentagem do salário (por exemplo, se o empregador permitir que você contribua com 4% do salário e ganhe US $ 20.000 antes da dedução, seu limite máximo de contribuição é US $ 800) , ou as diretrizes do governo da seguinte forma:
Limites Máximos de Contribuição de 401k
2004: US $ 13.000
2005: US $ 14.000
2006: US $ 15.000
2007: US $ 15.500
2008: US $ 15.500
2009: US $ 16.500
2010: US $ 16.500 mais índice de inflação (em incrementos de US $ 500)
Uma vez atingido o ano de 2010, o limite máximo total de contribuições será aumentado com base nas alterações na inflação do custo de vida (link url = http: //beginnersinvest.about.com/od/inflationrate/a/inflation.htm). em incrementos de US $ 500.
Pegar Contribuições
Se você tem cinquenta anos ou mais e seu empregador oferece contribuição “catch-up” para seu 401k, você é elegível para contribuir com quantias adicionais até os limites máximos de contribuição como segue:
Limites máximos de contribuição de catch-up 401k
2004: US $ 3.000
2005: US $ 4.000
2006: US $ 5.000
2007: US $ 5.000
2008: US $ 5.000
2009: US $ 5.500
2010: US $ 5.500 mais um índice de inflação (em incrementos de US $ 500)
Uma vez atingido o ano de 2010, o limite máximo total de contribuições será aumentado com base nas alterações no custo de vida ( inflação ) em incrementos de US $ 500.
Um lembrete sobre as contribuições correspondentes do empregador e os limites de contribuição de 401k
Mais uma vez, as contribuições correspondentes do empregador até 6% do salário antes de impostos de um empregado não são incluídas na contribuição. Por exemplo, se você se qualificou, você poderia fazer uma contribuição de US $ 16.500 em 2009 e ter seu empregador ainda de acordo com os primeiros seis por cento do seu salário; Esse jogo seria depositado acima e além dos $ 16.500 que você contribuiu diretamente.