Entendendo como funcionam os limites de 401 (k)
O Congresso dos EUA, compreensivelmente, coloca limites na quantidade de dinheiro que você pode contribuir a cada ano. Caso contrário, uma pessoa com uma renda muito alta poderia colocar milhões e milhões de dólares em seu plano 401 (k) a cada ano, custando ao governo uma receita significativa.
Ao colocar limites às contribuições, o Congresso pode garantir que é a classe média que mais se beneficia das vantagens fiscais dos planos 401 (k).
Os três tipos de limites de contribuição 401 (k)
Calcular quanto dinheiro você pode colocar em um 401 (k) pode ser um pouco complicado. Como resultado, você deve ser extremamente cuidadoso para não exceder os limites de contribuição 401 (k) em vigor em qualquer ano. O que torna os limites um pouco mais complicados do que aqueles em um IRA tradicional ou Roth IRA é o fato de que, para todos os efeitos, existem três tipos diferentes de limites colocados em suas contribuições 401 (k).
- O limite de contribuição 401 (k) de adiamento eletivo representa a quantia em dinheiro que o proprietário da conta 401 (k) pode contribuir com seu próprio salário. Em 2018, essa parte do limite 401 (k) foi estabelecida em US $ 18.500.
- O Limite de Contribuição de Catch-Up 401 (k) representa um dinheiro adicional que os trabalhadores com mais de 50 anos podem contribuir para suas economias de aposentadoria . A partir de 2018, esse valor está definido em US $ 6.500. Assim, uma pessoa de 50 anos ou mais pode contribuir com até US $ 25.000.
- Limites adicionais de contribuição 401 (k) representam uma regra "capturar tudo". Basicamente, o total geral de todas as contribuições de deferimento eletivo, além de contribuições em atraso, mais qualquer dinheiro adicionado à conta pelo empregador em fundos correspondentes ou sistemas de bônus, etc. não pode exceder o menor de 100% de sua remuneração ou US $ 55.000 no ano de 2018.
Esse último bit é importante. Essencialmente, isso significa que, se você tiver menos de 50 anos, o máximo de dinheiro que você pode obter em um 401 (k) em qualquer ano é US $ 55.000. Desse total, apenas US $ 18.500 podem vir de suas próprias contribuições. Os outros $ 36.500 devem vir do seu empregador. Muito poucos empregadores oferecem pacotes 401 (k) suficientemente generosos para aproveitar esses tipos de limites.
O que acontece se você exceder os limites de contribuição 401 (k)?
Se você tiver a sorte de maximizar suas contribuições 401 (k) , pode ser um pouco desafiador determinar quanto colocar de lado a cada mês sem inadvertidamente colocar muito. A maneira mais fácil é pegar $ 18.500 e dividi-lo pelo seu rendimento bruto. Isso determinará quanto, em base percentual, será retirado de cada contracheque e direcionado ao seu plano 401 (k). Se a sua renda subir durante o ano, você terá que ajustar este valor de acordo.
Se você contribuir com mais dinheiro para sua conta 401 (k) do que lhe é permitido, terá até 15 de abril para informar o plano de devolver o dinheiro a você. Este pagamento a maior é referido como um adiamento excessivo. Se você recebeu uma dedução fiscal , você terá que devolvê-lo ao retirar o excesso de diferimento, mas você não deve estar sujeito à penalidade adicional de 10% de retirada antecipada .
É da sua responsabilidade captar as contribuições em excesso do 401 (k), não o do seu empregador. Se você não remover o excesso antes do prazo de apresentação do imposto no ano em que o erro for cometido, você enfrentará penalidades rígidas, uma forma de dupla tributação, e poderá até ter todo o seu plano de aposentadoria reclassificado como não qualificado, o que teria enormes implicações financeiras se você construísse um ninho de tamanho decente.
Os limites de contribuição 401 (k) podem ser diferentes se você for um grande ganhador
Se você se qualificar como um funcionário chamado altamente compensado, o que significa fazer mais de US $ 120.000 do seu empregador em 2018, você pode ter um limite de 401 (k) mais baixo do que seria de outra forma. Isso pode acontecer se o plano de seu empregador for considerado "alto pesado". Em termos simples, um plano é considerado "top pesado" se os maiores ganhadores da empresa (alguém que ganhe mais de US $ 175.000) estão fazendo mais de 60% do total das contribuições.
O Congresso queria garantir que os planos 401 (k) não fossem usados apenas para beneficiar os altos escalões na estrutura administrativa.
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