As principais penalidades 401 (k) que podem prejudicar seu ninho de aposentadoria
Ao ensinar-lhe o que eles são, espero dar-lhe uma melhor chance de nunca saber em primeira mão a dor de ter dinheiro tirado de você que deveria ter ficado no seu bolso.
A primeira penalidade 401 (k) a evitar é a taxa de 10% de retirada antecipada
Em troca da miríade de benefícios fiscais e de proteção de ativos oferecidos aos investidores que aproveitam o plano 401 (k), o Congresso estabelece algumas regras bastante rígidas sobre quando e como você pode fazer saques de sua conta. A mais comum delas é uma penalidade de 10% de retirada antecipada do dinheiro retirado do seu 401 (k) antes de você completar 59,5 anos de idade. A penalidade de 10% de retirada antecipada é uma adição aos impostos federais, estaduais e locais devidos em sua retirada do plano 401 (k), tornando possível que você receba mais de 50% do seu dinheiro como punição por invadir sua propriedade. cofres de aposentadoria.
Como você pode evitar essa particular penalidade de 401 (k)?
De acordo com as regras atuais, há oito isenções registradas na lei e para as quais você pode se qualificar. Se você se beneficiar de uma dessas isenções, você não terá que pagar a penalidade de 10% de retirada antecipada, apenas os impostos sobre a renda que você teria devido.
A segunda penalidade 401 (k) a evitar é a sobretaxa sobre o excesso de 401 (k) Contribuições
O Congresso é muito específico ao definir os limites de contribuição 401 (k) que determinam a quantia máxima de dinheiro que você pode depositar em sua conta a cada ano. Se você exceder esses rígidos limites de contribuição 401 (k), você é culpado de fazer o que é conhecido como "contribuição em excesso". O excesso de contribuições está sujeito a uma penalidade adicional na forma de um imposto especial de consumo.
Especificamente, de acordo com a Fidelity, um dos maiores administradores de planos 401 (k) do mundo, "A penalidade por contribuições em excesso é de 6%. Os 6% são calculados sobre o valor do excedente. Essa penalidade é um imposto especial de consumo". Se você remover a quantia em excesso antes do final do ano fiscal, você não receberá uma multa sobre o valor da contribuição em excesso. " Em outras palavras, há boas notícias em que você pode ter a chance de evitar essa multa de 401 (k) se obtiver a contribuição excedente fora de sua conta antes do prazo final para o ano em que ela foi paga.
Penalidades e impostos adicionais 401 (k) que você pode querer evitar
Embora as duas penalidades 401 (k) que acabamos de discutir - a taxa de saque antecipado de 10% e a sobretaxa sobre contribuições em excesso - sejam as que os investidores comuns provavelmente encontrarão em suas vidas, existem outras situações nas quais você pode se ver pagando dinheiro que você não teria devido se você investisse ou manipulasse dinheiro de acordo com as regras.
Um exemplo é o uso de dinheiro emprestado dentro do 401 (k). Investidores afluentes e de alta renda que ou têm um tipo especial de 401 (k) conhecido como "401 (k) autodirigido" ou aqueles que transferiram seu 401 (k) para um Rollover IRA autodirigido podem se sentir tentados a investir em coisas como uma parceria limitada master ou empresas de responsabilidade limitada especialmente estabelecidas que detêm investimentos imobiliários alavancados através do uso de dívida hipotecária ou títulos privados colocados. Para os investidores certos, sob as circunstâncias certas, especialmente quando feitos por uma empresa de gestão de ativos de luvas brancas que atende aos ricos, as complexidades que surgem podem valer a pena. Essas complexidades podem ser planejadas, mitigadas e fatoradas nos cálculos de retorno. Para os investidores do tipo faça-você-mesmo, é um cálculo muito diferente.
Eles podem não estar cientes de que correm o risco de desencadear algo conhecido como o UBIT, ou imposto de renda de negócio não relacionado; que seu 401 (k) ou Rollover IRA teria que arquivar sua própria declaração de impostos e pagar impostos que de outra forma seriam impostos diferidos ou isentos de impostos. Não apenas isso, mas o custodiante global que detém os títulos cobrará, em quase todos os casos, taxas de custódia substancialmente mais altas . Novamente, ainda pode valer a pena se o seu patrimônio líquido for suficientemente alto, mas não é uma área em que os sábios tropeçam tanto quanto calculadamente avançam, cada passo cuidadosamente escolhido para maximizar seu trade-off de risco-recompensa.