Você tem até o dia do imposto em abril de 2018 para fazer sua contribuição do IRA de 2017 Se quiser aproveitar esses benefícios para o ano fiscal atual, mas se não atingir seu limite de contribuição anual , não poderá voltar tempo e financiar as quantias que você perdeu.
Como funciona um IRA tradicional
Abrir, financiar e manter um IRA ao longo do tempo é bastante simples; aqui está um passo a passo dos passos:
Abra um IRA tradicional por meio de uma corretora , empresa de fundos mútuos , banco ou outra instituição financeira, cada qual com suas próprias ofertas de produtos.
Contribuir com dinheiro para o IRA tradicional, e tomar uma dedução fiscal para o valor que você depositar. Lembre-se de que existem limites estritos para o valor que você pode adicionar a um IRA tradicional em um determinado ano fiscal.
Uma vez que você financiou seu IRA tradicional, use o dinheiro para investir em ações , títulos , fundos mútuos , comprar imóveis ou uma série de outros ativos. Se você abrir um IRA tradicional em seu banco local, ele poderá permitir que você compre apenas certificados de depósito segurados pelo FDIC. Se você for com uma corretora, eles permitirão que você compre vários ativos de ações blue-chip para indexar fundos .
Durante os anos ou décadas em que você mantém ativos no seu IRA tradicional, seus lucros de investimento crescem livres de impostos. Se você detém US $ 1.000.000 em ações de petróleo e bancos que lhe pagam US $ 40.000 por ano em dividendos em dinheiro, sob quase todas as circunstâncias, você não deve um centavo em impostos federais, locais ou estaduais. Algumas ações estrangeiras retêm impostos sobre os dividendos se não tiverem um tratado tributário favorável com os Estados Unidos, portanto tenha cuidado ao adquirir ativos internacionais em um IRA tradicional.
A qualquer momento depois de 59,5 anos, você pode começar a se retirar do seu IRA tradicional. Retirar fundos de qualquer início aciona uma penalidade de 10%, a menos que você atenda a uma das isenções do IRS . Quando você retirar dinheiro da conta, você informará sobre seus impostos como receita regular. Você pagará impostos sobre essas retiradas, que servem como a renda na qual você vive para o resto da sua vida.
Depois de atingir 70,5 anos, você não poderá mais contribuir com fundos, e a Receita Federal determina que você faça uma Distribuição Mínima Requerida (RMD) calculada em sua conta, ou receberá uma multa de 50% o valor que você deveria ter retirado.
Contribuições Máximas para um IRA Tradicional para o Ano Fiscal de 2017
O limite de contribuição do IRA para o ano fiscal de 2017 depende da sua idade e se aplica ao seu IRA tradicional e a qualquer IRA de Roth que você tenha também. O IRS analisa sua contribuição total para todos os IRAs ao impor os limites máximos de contribuição. Quando você atingir 50 anos ou mais, você pode economizar um pouco mais como uma contribuição "catch-up" para aumentar suas economias nos anos anteriores à sua aposentadoria. Se você tem 49 anos ou menos, pode contribuir com um máximo de US $ 5.500 para todas as contas do IRA para 2017.
Se você tem 50 anos ou mais, pode contribuir com um máximo de US $ 6.500 para todas as contas IRA
Casais podem cada um ter seu próprio IRA tradicional para maximizar a quantidade que eles podem salvar o abrigo fiscal. Por exemplo, se um homem de 52 anos fosse casado com uma mulher de 48 anos, eles poderiam pôr de lado um total combinado de US $ 12.000, com US $ 6.500 indo para sua IRA e US $ 5.500 para seu IRA. Se um dos cônjuges não trabalha, as regras do IRA permitem que um marido ou esposa que fica em casa faça uma contribuição do IRA usando fundos domésticos para não penalizar os donas de casa.
Você pode cancelar as contribuições tradicionais do IRA feitas para o ano fiscal de 2017?
Em muitos casos, a sua contribuição tradicional do IRA é dedutível no seu retorno de imposto. Isso permite que você diminua sua conta fiscal e incentiva você a economizar para a aposentadoria. Os limites de renda para deduzir sua contribuição dependem de você estar ou não coberto por um plano de aposentadoria no trabalho.
O IRS determina sua renda para a elegibilidade tradicional do IRA, usando uma forma modificada de sua renda bruta ajustada. Isso é diferente da renda bruta ajustada normal que você calcula na sua declaração de imposto. Envolve a remoção de certos tipos de renda, como juros de títulos de poupança e deduções como juros de empréstimos estudantis. A publicação 590-A do IRS (2017) descreve detalhadamente o cálculo da receita bruta ajustada modificada. Se você acha que está perto de um dos limites de renda para dedutibilidade, fale com um contador porque você pode estar bem depois de aplicar as modificações em sua renda bruta ajustada.
Regras de dedução para investidores que não são cobertos por um plano de aposentadoria em seu trabalho, como 401 (k) ou 403 (b) para o ano fiscal de 2017:
Solteiro, Chefe de família ou Viúva Qualificada : Não há limite de dedutibilidade fiscal com base na renda bruta ajustada modificada. Você pode deduzir todas as contribuições até o limite de sua contribuição.
Recrutamento Casado em Conjunto ou Separadamente com um Cônjuge que Também Não Está Coberto por um Plano de Aposentadoria no Trabalho: Nenhum limite na dedutibilidade fiscal com base no rendimento bruto ajustado modificado. Você pode deduzir todas as contribuições até o limite de sua contribuição.
Registro Casado em Conjunto com um Cônjuge Coberto por um Plano de Aposentadoria no Trabalho: Uma renda bruta ajustada modificada de US $ 186.000 ou menos tem direito à dedutibilidade total até o limite do seu limite de contribuição. Entre US $ 186.000 e US $ 196.000, a dedução fiscal que você pode receber é eliminada gradualmente com valores mais baixos e mais baixos, até atingir US $ 196.000. Nesse momento, você não pode deduzir qualquer dedução de imposto pela contribuição tradicional do IRA.
Regras de dedução para investidores que são cobertos por um plano de aposentadoria em seu trabalho, para o ano fiscal de 2017:
Solteiro ou chefe de família : uma renda bruta ajustada modificada de US $ 62.000 ou menos lhe dá direito a deduzir todas as contribuições tradicionais do IRA até o limite de sua contribuição. Se você ganhar mais de US $ 62.000, mas menos de US $ 72.000, poderá reivindicar uma dedução parcial de seus impostos. Se você ganhar US $ 72.000 ou mais, não poderá deduzir a contribuição tradicional do IRA.
Recrutamento Casado ou Viúvo Qualificado: Uma renda bruta ajustada modificada de US $ 99.000 ou menos lhe dá direito a deduzir todas as contribuições tradicionais do IRA até o seu limite de contribuição. Se você ganhar mais de US $ 99.000, mas menos de US $ 119.000, poderá reivindicar uma dedução fiscal parcial. Se você ganhar US $ 116.000 ou mais, não poderá reivindicar nenhuma dedução fiscal para sua contribuição tradicional do IRA.
Casado Filing Separately: Um rendimento bruto ajustado modificado de menos de US $ 10.000 lhe dá direito a uma dedução fiscal parcial em sua contribuição tradicional do IRA. Uma renda de US $ 10.000 ou mais significa que você não pode receber nenhuma dedução.
Em ambos os casos, se você arquivar seus impostos separadamente e você não morou com seu cônjuge a qualquer momento no ano passado, o IRS permitirá que você use as regras "individuais" para determinar sua elegibilidade de dedução de imposto de IRA tradicional.