Encontrar o tipo certo de conta de aposentadoria individual para suas necessidades
Uma breve introdução aos diferentes tipos de IRAs
Nos Estados Unidos, o termo IRA significa "conta de aposentadoria individual". Um IRA não é um tipo de investimento, é um tipo de conta. Se você abrir um IRA com uma corretora , poderá depositar dinheiro em seu IRA e usar esse dinheiro para investir em ações , títulos , fundos mútuos , imóveis e outras classes de ativos.
Existem muitos tipos diferentes de IRAs, cada qual com seus próprios prós, contras, regras fiscais e peculiaridades. Os benefícios são tão fantásticos; O Congresso queria mantê-los para os pobres e para a classe média. Para atingir esse objetivo, defina os limites de contribuição do IRA que restringem a quantidade de dinheiro novo que você pode adicionar à conta a cada ano. Caso contrário, os super-ricos poderiam empurrar todo o seu patrimônio líquido para uma dessas contas e evitar totalmente os impostos.
Alguns dos tipos mais populares de IRA incluem:
- IRAs tradicionais : um IRA tradicional é o tipo mais antigo. Você contribui com dinheiro e recebe uma dedução fiscal. O dinheiro na conta é protegido de impostos até você retirá-lo, possivelmente décadas no futuro. Isso permite que você retenha seus dividendos , ganhos de capital, receita de juros e aluguéis sem ter que enviar dinheiro para o IRS, resultando em mais dinheiro trabalhando para você. Quando você tira dinheiro da conta, você paga impostos como se fosse um cheque de pagamento. Essas retiradas são conhecidas como distribuições IRA. Se você tocar em seu ninho de ovos antes de completar 59,5 anos, terá que pagar uma taxa de penalidade de 10% sobre os demais impostos devidos. Você deve começar a sacar dinheiro quando tiver 70 anos ou mais. O limite de contribuição do IRA Tradicional é definido em US $ 5.500 para o ano fiscal de 2016. Posteriormente, ele é indexado para inflação em incrementos de US $ 500. Se você pode tirar proveito da dedução fiscal depende de sua renda bruta ajustada. Se você tem 50 anos ou mais, pode fazer contribuições adicionais para um IRA acima e além dos limites. Esses depósitos extras são conhecidos como "contribuições catch-up".
- Roth IRAs : Introduzido no ato do relevo do contribuinte de 1997, o IRA de Roth é um negócio muito melhor do que um IRA tradicional. Ele permite que você contribua com dinheiro, mas você não receberá uma dedução fiscal no momento da contribuição. No entanto, o dinheiro cresce na conta livre de impostos e, quando você atinge 59,5 anos ou mais, pode começar a receber retiradas. A melhor parte? Sob as regras atuais, você não deve um único centavo em impostos sobre qualquer uma das riquezas mantidas em seu Roth IRA. Isso significa que se você encontrar o próximo IPO da Starbucks e transformar um investimento de US $ 100.000 em US $ 7.500.000, tudo é isento de impostos. Os limites do Roth IRA são idênticos aos do IRA Tradicional; é $ 5.500 no ano fiscal de 2016 e aumentará com a inflação em incrementos de $ 500 depois disso. Tal como acontece com o IRA Tradicional, os investidores com 50 anos ou mais podem depositar mais dinheiro do que os seus homólogos mais jovens, aproveitando os limites de contribuição de recuperação . A desvantagem? Existem limites de renda para o Roth IRA. Nem todo mundo se qualifica. Estes mudam anualmente, por isso certifique-se de verificar com o IRS.
- SEP-IRA: A SEP-IRA significa Simplified Employee Pension Individual Retirement Account. As regras são muito mais complexas e costumam ser usadas por empresários autônomos que têm poucos ou nenhum funcionário. Na maioria das vezes, um SEP-IRA possui os mesmos recursos gerais de um IRA tradicional, com limites de contribuição muito mais altos. Sob as circunstâncias certas, e com uma renda alta o suficiente (US $ 250.000 a US $ 500.000), um casal que possuía uma empresa bem-sucedida poderia fazer contribuições combinadas de US $ 100.000 ou mais em um único ano fiscal. O dinheiro não pode ser retirado cedo, e você deve começar a receber dinheiro até os 70 anos de idade.
- IRA simples : Um IRA simples é um tipo de plano de aposentadoria usado por muitos pequenos empresários. A partir de 2015, o limite de contribuição do IRA é de US $ 12.500, e aqueles com 50 anos ou mais podem contribuir com um adicional de US $ 3.000, aumentando seu limite de contribuição para US $ 15.500. Em termos de complexidade, um IRA Simples fica em algum lugar entre o IRA Tradicional e o IRA de Roth, por um lado, e o SEP-IRA, por outro.
Você pode ter mais de um IRA
Os limites de contribuição tradicionais IRA e Roth IRA estão consolidados. Ou seja, você pode contribuir com US $ 5.500 no total no ano fiscal de 2016 para qualquer combinação de IRA tradicional e IRA de Roth desejada, mas não é possível distribuir US $ 5.500 em cada.
É quase sempre melhor financiar um IRA de Roth do que um IRA tradicional se você se qualificar.
Você pode, no entanto, ter um SEP-IRA ou um Simple IRA no topo do seu IRA Tradicional ou Roth IRA. Você precisa falar com um contador qualificado para calcular seus limites de contribuição e descobrir a quantidade máxima de abrigos fiscais para os quais você se qualifica.