Retiradas antecipadas de 401 (k) podem estar sujeitas a mais do que apenas impostos de renda
Mas se você precisa de um pré-pagamento para uma nova casa, matrícula da faculdade para seus filhos, ou mesmo dinheiro para uma emergência financeira inesperada, é importante proceder com muito cuidado quando você está considerando uma retirada 401 (k).
Cada saque 401 (k) significa sacrificar importantes benefícios de suas contribuições anteriores. Eles podem até levar a maiores impostos de renda e penalidades adicionais.
401 (k) regras de suspensão de conta e penalidades
Um dos benefícios mais úteis de um plano 401 (k) é que cada contribuição traz benefícios fiscais. Sua contribuição não é apenas dedutível de impostos hoje, mas suas contribuições para sua conta também estão aumentando o imposto diferido . Mas esses benefícios fiscais só são aplicáveis quando você cumpre as regras do plano, e essas regras limitam tudo, desde o quanto você pode contribuir com o plano anualmente até quando você pode retirar fundos do plano sem penalidade.
Com raras exceções, todos os saques 401 (k) tradicionais são tributáveis como renda ordinária, embora os ativos do Roth 401k sejam tratados de forma diferente. Em uma situação ideal, você não retiraria fundos do seu 401 (k) até depois de se aposentar.
Você vai pagar imposto de renda sobre as retiradas, assim como você fez com cada salário que você ganhou quando você estava empregado. Mas muitas pessoas acham que estão em um suporte de imposto mais baixo na aposentadoria do que durante seus anos de trabalho, e isso pode resultar em alguma economia relativa de impostos.
Mas se você retirar fundos do seu 401 (k) antes de chegar a pelo menos 59½ anos, você deve não apenas o imposto de renda sobre o valor que você sacar, mas esses fundos também estão sujeitos a um adicional de 10%.
É onde as coisas ficam pegajosas rapidamente. Para algumas pessoas, isso pode significar cortar o total que você retirou quase pela metade depois de pagar impostos e multas! Não só "perder" esse dinheiro para os impostos hoje doerá, mas custará ainda mais ao seu eu aposentado.
Exceções às penalidades de retirada 401 (k)
Dito isto, há várias exceções à penalidade de 10% na distribuição antecipada que visa aliviar algumas das perdas financeiras em determinadas situações. Nas seguintes circunstâncias, as retiradas 401 (k) feitas antes de você atingir a idade de 59 anos e meio estão isentas da penalidade adicional:
- Você morre e a conta é paga ao seu beneficiário
- Você fica desabilitado
- Você termina o emprego e tem pelo menos 55 anos de idade
- Você retira uma quantia menos que é permissível como uma dedução de despesa médica
- Você começa pagamentos periódicos substancialmente iguais (ver Regra 72 (t) )
- Sua retirada está relacionada a um pedido qualificado de relações domésticas
As retiradas em cada um desses cenários estariam sujeitas apenas ao imposto de renda comum, não à multa adicional de 10%, mas as retiradas devem ser feitas de acordo com as regras do plano e com a documentação apropriada. Certifique-se de se informar sobre os requisitos do seu plano antes de fazer tal retirada.
Considerações adicionais sobre retirada antecipada 401 (k)
Além das penalidades e impostos devidos no caso de uma retirada antecipada do plano 401 (k), você perderá o potencial crescimento futuro do investimento desse dinheiro do plano de aposentadoria. Existem limites anuais para o valor que você pode contribuir para um plano de 401K , então você não pode compensar uma retirada anterior mais tarde. Para não mencionar, seria muito mais difícil economizar o suficiente para "recuperar" os ganhos perdidos e os juros compostos.
Embora 401 (k) empréstimos têm seus próprios inconvenientes significativos, você pode querer considerar tal empréstimo se você estiver em uma pitada financeira e sua única opção parece ser seu dinheiro de aposentadoria . Mesmo com suas desvantagens, um empréstimo 401 (k) é geralmente preferível a uma retirada imediata de 401K , embora nenhuma seja ideal.
Atrasando seus 401 (k) levantamentos e RMDs
No outro extremo do espectro, a maioria das pessoas pode adiar receber distribuições de seus planos 401 (k) e, assim, maximizar os benefícios de seu crescimento imposto diferido até 1º de abril do ano seguinte ao ano em que atingirem 70 anos e meio.
Após esse ponto, você deve retirar pelo menos a sua distribuição mínima exigida (RMD) anualmente.
Seu RMD é calculado como saldo da sua conta no início do ano em questão dividido pela sua expectativa de vida, conforme determinado pela Receita Federal em sua tabela de Expectativa de Vida Uniforme . Existe uma exceção se o seu cônjuge for seu único beneficiário e ela for mais de dez anos mais nova que você. Como uma retirada antecipada, não levar seu RMD anual vem com uma penalidade acentuada. A penalidade por não retirar seu RMD é de 50% da diferença entre o que deveria ter sido distribuído e o que foi efetivamente retirado.