Saiba mais sobre os benefícios que os ETFs têm para o seu retorno de imposto
Um dos principais benefícios de um ETF é a vantagem fiscal que detém sobre um fundo mútuo. Os ETFs são mais eficientes em termos de impostos devido à sua construção e à forma como o IRS os classifica. Especificamente, os impostos sobre ganhos de capital só são realizados em um ETF quando todo o investimento é vendido, enquanto um fundo mútuo incorre em impostos sobre o capital toda vez que os ativos do fundo são vendidos.
Impostos de fundos mútuos
Sempre que você vende um ativo com fins lucrativos, o governo quer sua fatia do bolo.
O imposto sobre esse lucro é conhecido como o imposto sobre ganho de capital . Se você ganhar dinheiro, o governo ganha dinheiro.
Como os ativos de um fundo mútuo são negociados ativamente por um administrador de fundos, sempre que as ações são vendidas com lucro, os impostos sobre ganhos de capital devem ser pagos. Ao longo do tempo, isso pode resultar em muitas incursões frequentes de impostos.
Impostos ETF
Há impostos sobre ganhos de capital a serem pagos na venda lucrativa de um ETF também, mas com uma grande diferença. O imposto de ganho de capital sobre um ativo em um ETF só é pago quando o ETF inteiro é vendido, não enquanto você estiver segurando o ETF.
Embora os ativos do ETF não sejam tão negociados como ações em fundos mútuos, pode haver algumas ações no ETF que precisam ser alteradas ou substituídas devido a reajustes. No entanto, os impostos sobre quaisquer ganhos provenientes das vendas desses ativos são atrasados até que todo o ETF seja vendido. Toda vez que você pode segurar seu dinheiro é um bom momento. Um pássaro na mão.
Impostos sobre os dividendos da ETF
Quanto aos impostos dos dividendos ETFs , as coisas são um pouco diferentes. Existem dois tipos de dividendos que as ações de um ETF podem emitir. Dividendos qualificados e dividendos não qualificados . Para que um dividendo do ETF seja taxado como qualificado, o patrimônio no fundo pagador do dividendo deve ser de propriedade do investidor por mais de 60 dias durante o período de 121 dias que começa 60 dias antes da data ex-dividendo.
Além disso, não pode estar na lista de dividendos não qualificados e deve ser pago por uma empresa estrangeira qualificada nos EUA.
A alíquota do imposto sobre dividendos qualificados é de 5% a 15%, dependendo da alíquota do imposto de renda. Se você tem uma taxa de imposto de renda de 25% ou mais, então seu dividendo qualificado é tributado em 15%. Se a sua alíquota de imposto de renda for inferior a 25%, seus dividendos qualificados serão tributados em 5%.
No caso de dividendos não qualificados, pagamentos que não atendem às qualificações discutidas acima e são dividendos que o governo não considera dividendos verdadeiros. Alguns exemplos incluem dividendos em contas do mercado monetário, dividendos sobre ganhos de capital de fundos mútuos de curto prazo, juros de sua cooperativa de crédito, dividendos em seu IRA e dividendos de REITs (fundos de investimentos imobiliários). No caso de dividendos não qualificados, estes pagamentos são tributados à sua taxa de imposto de renda normal. Portanto, se você tiver dividendos não qualificados dos ETFs em sua carteira, eles terão uma carga tributária mais pesada do que os dividendos qualificados normais desses títulos.
Portanto, não há uma vantagem fiscal sobre dividendos não qualificados de ETFs, mas há benefícios para casos com dividendos qualificados.
Retorno final
Em conclusão, um ETF detém duas grandes vantagens fiscais sobre um fundo mútuo.
Os fundos mútuos geralmente incorrem em mais impostos sobre ganhos de capital do que os ETFs devido à frequência da atividade de negociação. Além disso, o imposto sobre ganho de capital sobre um ETF é adiado até a venda do produto, no entanto, um fundo mútuo incorre em impostos durante a vida do investimento.
E essas vantagens não se limitam apenas aos ETFs, mas também aos ETNs (notas negociadas em bolsa também). E como em qualquer investimento, é importante conhecer todas as implicações envolvidas. Portanto, antes de começar a usar os ETFs , certifique-se de entender como eles afetarão sua declaração de impostos.