O que todos os investidores devem saber sobre as distribuições mínimas exigidas
Eventualmente, o IRS vai querer levar o seu pedaço.
Como funcionam as distribuições mínimas exigidas
As regras de distribuição mínima exigidas asseguram que o IRS tenha a oportunidade de cobrar impostos sobre o dinheiro da aposentadoria que até o início das retiradas foram dedutíveis ou isentos de impostos até este ponto.
Para a maioria dos aposentados, as regras do RMD não têm impacto real sobre como eles usam seus fundos de aposentadoria, já que a maioria começa a fazer distribuições bem antes dos 70 anos e meio, como forma de renda na aposentadoria. De fato, além de receber distribuições antes da idade exigida, a maioria dos aposentados realmente retira mais do que o valor mínimo. Mas para aqueles aposentados afortunados que têm outras fontes de renda de aposentadoria ou que, de outra forma, não poderiam gastar os ativos em suas contas qualificadas de aposentadoria, a exigência de RMD entra em ação e cria renda tributável. E, assim como qualquer outra renda de aposentadoria, você pode colocar seu RMD em despesas, uma conta de investimento tributável ou até mesmo um presente monetário para caridade.
O dinheiro é seu. A única coisa que você não pode fazer é reinvestir o dinheiro em outra conta de aposentadoria qualificada.
De acordo com as regras do RMD, a partir de 1º de abril, depois de chegar aos 70 anos e meio, você deve fazer distribuições anuais de seus planos de aposentadoria qualificados, como 401 (k) e IRA. O valor que você deve retirar baseia-se no valor de suas contas no início do ano para o qual você é obrigado a fazer uma distribuição.
Esse total é dividido pela sua expectativa de vida, conforme determinado pelo IRS.
Penalidades por não tomar as distribuições mínimas exigidas
Se você ainda estiver trabalhando e contribuindo para um plano qualificado como um 401 (k) aos 70 anos e meio, poderá ter a permissão de adiar a distribuição mínima exigida, mas isso dependerá das regras do seu plano. Caso contrário, até 1º de abril, após a idade de 70 anos, você deverá começar a receber distribuições que serão contadas como parte de sua renda tributável. Se você não tomar o seu RMD, estará sujeito a uma penalidade acentuada. A penalidade por não ter o seu RMD é um imposto de 50% sobre o montante que não foi retirado a tempo.
Como calcular seu RMD
Como a sua distribuição mínima exigida é única, com base no valor da sua conta, convém usar uma estimativa do valor total da sua conta aos 70 anos para calcular uma estimativa de RMD. Aqui estão três das melhores calculadoras de RMD para ajudá-lo com essa estimativa. Muitos custodiantes de planos de aposentadoria ou planejadores financeiros irão calcular seu RMD para você, mas eles não são obrigados a fazê-lo. Quando chegar a hora de ter certeza de que você está tomando as distribuições apropriadas, certifique-se de ter os números apropriados.
É importante observar que as Roth IRAs não estão sujeitas às regras de RMD, a menos que sejam contas herdadas, caso em que regras diferentes para distribuições se aplicam.