Entenda como as novas leis tributárias podem afetar sua aposentadoria
Potenciais mudanças nas leis fiscais estão surgindo no horizonte. Não houve uma grande revisão do código tributário nos EUA desde 1986. Mas se o Congresso aprovar novas leis tributárias, talvez você precise revisar seus planos financeiros apenas um pouquinho para se adaptar a essas mudanças.
Se você estiver prestando atenção aos debates em andamento sobre os prós e contras dessas mudanças propostas nas leis tributárias, pode parecer que você tenha assistido a uma partida de pingue-pongue.
Tem sido uma situação dinâmica, pois os detalhes da lei do imposto de renda mudaram com frequência e nunca é sensato tomar decisões financeiras importantes baseadas apenas em rumores e especulações. Mas a única coisa certa é a necessidade de prestar atenção em como o código do imposto de renda continuará a afetar como e onde você economiza seu dinheiro se estiver tentando economizar o máximo possível para a aposentadoria.
Onde a reforma tributária está atualmente? A Câmara dos Representantes e o Senado estão se aproximando de uma versão final dos impostos de suas respectivas reformas tributárias. Embora não haja garantia de que o Congresso possa aprovar uma lei fiscal antes do final do ano, é importante entender como as novas alterações na legislação tributária podem afetar sua poupança para a aposentadoria.
Aqui estão algumas perguntas importantes a serem lembradas enquanto você tenta navegar como essas atualizações de impostos pendentes estão relacionadas aos seus planos financeiros.
Mudanças nas regras do Plano 401 (k)?
No início do ano, havia uma crescente preocupação de que mudanças drásticas estavam previstas para os planos de previdência 401 (k).
Alguns legisladores têm procurado mudar a natureza das contribuições do plano de aposentadoria das tradicionais contribuições antes dos impostos para as contribuições Roth após impostos, a fim de arrecadar as receitas fiscais mais cedo ou mais tarde. Na verdade, algumas das propostas iniciais foram especificadas como limitando os limites de contribuição do 401 (k) para apenas US $ 2.400 por ano, abaixo do atual limite anual de US $ 18.000 em contribuições antes dos impostos.
Embora a maioria dos funcionários não contribua até o limite, isso ainda teria reduzido significativamente o incentivo fiscal para muitos poupadores. (Você pode usar essa calculadora de economia antes do imposto para estimar suas economias atuais como resultado das contribuições do ano atual para um 401 (k) tradicional; a perda potencial dessas economias de impostos pode ser significativa dependendo da sua taxa de contribuição real.)
Se você participar de um plano de aposentadoria através de seu empregador, há boas notícias. As versões mais recentes das notas fiscais não parecem alterar drasticamente ou eliminar o quanto você pode contribuir para um plano 401 (k) em uma base antes dos impostos. Propostas de planos de impostos projetados para os planos 401 (k) "Rothify" potencialmente desencorajariam os trabalhadores a economizar, e com os níveis de confiança de aposentadoria de muitos americanos já em terreno instável, muitos empregadores, provedores de plano de aposentadoria e profissionais de planejamento financeiro expressaram suas preocupações sobre qualquer tal proposta.
Quais são os limites de contribuição 401 (k) para o ano fiscal de 2018?
Como está agora, não há mudanças propostas para o quanto você pode reservar em um 401 (k). O IRS estabelece limites anuais para as contribuições máximas que você pode fazer para o seu plano 401 (k). A inflação aumentou ligeiramente em 2017, portanto o limite foi ajustado recentemente para cima.
O IRS já liberou os limites de contribuição de 2018 para os planos 401 (k) e o valor que você pode contribuir aumentará ligeiramente para US $ 18.500 por ano. As provisões de catch-up ainda existem para pessoas com 50 anos ou mais, permitindo uma contribuição adicional de US $ 6.000.
2018 401 (k) e limites de contribuição do plano de participação nos lucros
Como as novas leis tributárias afetarão as contribuições do IRA?
Semelhante à crença de que os planos 401 (k) permanecerão intocados com as contas fiscais da Câmara e do Senado, espera-se que as Contas Individuais de Aposentadoria (IRAs) estejam seguras sob as versões mais recentes das leis de reforma tributária. Isso significa que o limite de contribuição anual de US $ 5.500 continuará para os anos fiscais de 2017 e 2018 (US $ 6.500 para pessoas com 50 anos ou mais). Isso também significa que os IRAs tradicionais e Roth ainda estarão sujeitos a certas restrições de renda que determinam se você se qualifica para contribuições dedutíveis ou contribuições não dedutíveis com o benefício de crescimento de lucros livres de impostos.
Limites de Contribuição do IRA de 2018
Os colchetes de menor imposto tornam as contas Roth mais atraentes?
Se você está em uma faixa de imposto mais alta do que você imagina quando começa a receber distribuições do seu plano de aposentadoria, um 401 (k) tradicional costuma ser mais atraente do que os benefícios Roth 401 (k) do crescimento livre de impostos. Mas com muitos contribuintes esperando uma redução em suas contas fiscais globais a partir de 2018, é possível que os Roth IRAs se tornem mais atraentes. Também é importante reconhecer que a alternativa de Roth é opcional e nem todos os patrocinadores de planos de aposentadoria oferecem atualmente um Roth 401 (k). Para aqueles que fornecem aos funcionários uma oportunidade de separar os dólares depois dos impostos em uma conta que prevê o crescimento livre de impostos, pode haver um interesse ainda maior na alternativa de Roth .
Quando faz sentido contribuir para um Roth 401 (k)?
O Congresso acabará por “Rothify” Planos de Aposentadoria Patrocinados pelo Empregador?
Sob as atuais leis tributárias, o 401 (k) continua a ser um veículo popular de aposentadoria, e aproximadamente 52% dos patrocinadores de planos de aposentadoria nos EUA oferecem a alternativa Roth. Nos últimos meses tem havido crescente especulação de que os formuladores de políticas tentariam aumentar as receitas fiscais atuais para compensar os cortes de impostos sob o novo plano fiscal proposto. O termo "Rothification" refere-se ao conceito de fazer a maioria, se não todas as contribuições do plano de aposentadoria com dólares após impostos. Inicialmente, foi apresentada uma proposta de Rothification que envolveria o estabelecimento de um novo limite para as contribuições 401 (k) antes do imposto. Não parece que a nova lei tributária irá Rothify planos de aposentadoria na mais recente iteração das propostas do Senado e da Câmara. Isso não significa que o tópico não irá ressurgir novamente no futuro. Uma coisa é certa e essa é a opção Roth 401 (k) continua a ganhar força e continua a ser uma alternativa popular de poupança para a aposentadoria se você está buscando um crescimento livre de impostos de ganhos com investimentos.
Quais são as vantagens do Roth 401 (k)?
Resumo do Outlook
A votação do Senado no projeto de lei da reforma tributária foi originalmente programada para 1º de dezembro de 2017. Se o Senado aprovar sua versão da lei tributária, os líderes da Câmara e do Senado receberão a tarefa de reconciliar os dois planos por meio de um comitê da conferência. Os líderes do Congresso gostariam de enviar o projeto de lei final ao presidente Trump antes do final do ano, mas o processo pode durar até janeiro de 2018.
Aqui está uma calculadora que você pode usar para estimar como as versões da Câmara e do Senado da lei de reforma tributária afetariam sua situação fiscal geral.
Calculadora de Reforma Fiscal
Os principais tópicos:
- Poupar para a aposentadoria continuará sendo uma prioridade para a maioria dos americanos sob o novo plano fiscal.
- Alterações no código tributário exigirão que a maioria das pessoas e famílias reveja (ou crie) um plano financeiro geral que incorpore essas alterações.
- A decisão Pre-Tax vs. Roth permanece tão importante (e complicada) como sempre.
Para saber mais sobre como esses dois planos de reforma tributária estão estruturados, consulte os seguintes recursos: Reforma Fiscal | Calculadora de Comparação