Formulários de Designação do Beneficiário não são Documentos Únicos e Prontos
Aqui está o porquê.
Contas de aposentadoria são transferência em ativos de morte
Ao contrário de outros bens e ativos, os ativos mantidos em um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador como uma conta de aposentadoria como uma IRA são tratados como ativos de transferência com a morte (TOD), o que significa que a propriedade do ativo é transferida para beneficiários designados após a sua morte, em vez de ser dividido como indicado em sua vontade ou por um tribunal de sucessões.
A maior vantagem dos ativos da TOD é que eles geralmente podem passar para o beneficiário sobrevivente fora da propriedade do inventário, permitindo que os beneficiários designados evitem o tempo e a despesa do processo de inventário para esses ativos. A desvantagem de uma conta de transferência após a morte é que, se os desejos do falecido para esses ativos foram alterados, mas os beneficiários não foram atualizados de acordo, há pouco sobreviventes que podem fazer. Além disso, se os beneficiários designados precederem o proprietário da conta, mas os beneficiários nunca tiverem sido atualizados, esses ativos estarão sujeitos ao tempo e à despesa do inventário.
Então, como você tira proveito das vantagens de ter beneficiários da conta, evitando os contras? O primeiro passo é designar seus beneficiários primários e contingentes.
Designando Beneficiários Primários e Contingentes
Quando você configurar seu 401 (k) ou IRA, você terá a oportunidade de designar os beneficiários on-line ou em um formulário de beneficiário.
Neste formulário, você deve indicar um beneficiário primário e um beneficiário contingente .
Um beneficiário primário recebe o saldo da sua conta na infeliz circunstância de você morrer. Um beneficiário contingente ou beneficiários, por outro lado, é designado no caso de seu beneficiário primário predecê-lo. Como uma pessoa falecida não pode herdar ativos, seu saldo de conta 401 (k) iria para o (s) beneficiário (s) contingente (s) identificado (s) se o seu beneficiário principal não estiver mais vivo.
Geralmente, você também terá a opção de designar a porcentagem de ativos da conta para esses beneficiários. Vamos dizer, por exemplo, que você é casado e tem dois filhos. Você pode optar por fazer do seu cônjuge seu beneficiário primário em 100%, o que significa que, se você passar, seu cônjuge herdará o valor total da conta. Mas no caso de seu cônjuge predecesar você, você designa cada um de seus filhos como beneficiários contingentes em 50%, o que significa que se seu cônjuge passar antes ou ao mesmo tempo que você, cada um de seus dois filhos receberá metade do valor da conta. No entanto, você escolhe para designar seus beneficiários está tudo bem. O problema surge quando você nunca pensa sobre seus formulários de beneficiários novamente depois de preenchê-los pela primeira vez.
Por que você deve rever suas designações do beneficiário?
Embora o tratamento de seu formulário de designação de beneficiário como um exercício feito com uma só vez possa ser aceitável, pode ocasionalmente ser extraordinariamente problemático. Voltando ao nosso primeiro exemplo, digamos que você se divorcie posteriormente. Anos depois, você se casa novamente. Você atualizará seu testamento para que seu novo cônjuge herde sua casa e outros bens após a sua morte. Sendo completo, você entra em contato com seu agente de seguros de vida e, da mesma forma, fornece as atualizações necessárias. Mas você não muda seus beneficiários da conta de aposentadoria. Anos depois você morre.
Sua casa passará para o seu novo cônjuge, seguindo os termos da sua vontade. Os rendimentos do seguro de vida também serão transferidos para o seu novo cônjuge, graças ao telefonema que você fez ao seu agente de seguro de vida. Mas seu plano 401 (k)?
Isso vai para o seu ex-cônjuge, porque você nunca atualizou o formulário de designação de beneficiário 401 (k) . Como uma conta de TOD, a aprovação de sua conta 401 (k) não segue os termos da vontade como seus outros ativos. O formulário de designação de beneficiário é o documento de orientação, o que é uma desvantagem neste caso. Para evitar cenários semelhantes, certifique-se de rever periodicamente os formulários de designação de beneficiários 401 (K) e IRA, especialmente se você tiver alguma alteração importante na família desde que configurou o plano. Você e seus entes queridos ficarão gratos por você.