Como os planos qualificados beneficiam empregadores e empregados
Os tipos de planos qualificados que você provavelmente ouvirá sobre a maioria são planos de participação nos lucros, incluindo os planos 401 (k) e 403 (b).
Outros tipos comuns de planos qualificados incluem planos de benefícios definidos e planos de pensão de compra de dinheiro. Em geral, as contribuições para a maioria dos planos qualificados não são tributadas até que você comece a retirar as retiradas do plano.
Como os Planos de Aposentadoria Qualificados Beneficiam Empregadores / Patrocinadores do Plano?
Planos qualificados proporcionam benefícios fiscais significativos para empresas grandes e pequenas. Um benefício imediato é que os empregadores recebem um incentivo fiscal para as contribuições que fazem em nome de seus funcionários. As empresas podem receber créditos fiscais especiais e outros incentivos para iniciar um plano qualificado.
Contribuições do empregador são dedutíveis. Outros benefícios incluem o fato de que os ativos do plano crescem livres de impostos e as contribuições do empregador são dedutíveis do imposto de renda. Para proprietários de pequenas empresas, planos qualificados permitem que você faça investimentos substanciais em sua própria aposentadoria.
Os benefícios do plano qualificado não estão limitados a benefícios fiscais.
Planos de aposentadoria qualificados também desempenham um papel influente em ajudar os empregadores a recrutar e reter funcionários valiosos.
Um plano qualificado pode ser um plano de benefício definido ou de contribuição definida. Os planos de benefício definido pagam um benefício fixo que normalmente é baseado em anos de serviço e histórico salarial.
Os planos de pensão tradicionais diminuíram em popularidade recentemente, mas continuam sendo um bom exemplo de um plano de benefício definido. Os planos de contribuição definida dependem de contribuições e podem ser um plano de participação nos lucros ou de compra de dinheiro.
Para 2018, o máximo que um funcionário pode receber em benefícios anuais de acordo com um plano de benefício definido é o menor entre US $ 220.000 ou 100% do salário médio mais alto que eles ganharam durante um período de três anos consecutivos. (O limite muito mais alto para os planos de benefícios definidos permite que os empregadores financiem uma pensão que pode pagar benefícios pelo restante da vida do empregado aposentado.)
Para 2018, a contribuição máxima permitida para um plano de contribuição definida é a menor de US $ 55.000 (US $ 61.000, se a idade 50+) ou 100% da remuneração.
A remuneração máxima anual de cada empregado que pode ser considerada em um plano para qualquer ano não deve exceder US $ 275.000 em 2018 e está sujeita a ajustes de custo de vida em anos posteriores.
Como os planos de aposentadoria qualificados beneficiam os funcionários?
O acesso a um plano qualificado geralmente oferece conveniência, uma isenção imediata de impostos e dinheiro potencialmente livre. Um plano 401 (k), 403 (b) ou semelhante pode ser a maneira mais eficaz para financiar a aposentadoria do seu sonho, uma vez que esses planos qualificados oferecem uma oportunidade de gerar uma renda de aposentadoria substancial.
Os impostos sobre as contribuições são diferidos até serem distribuídos.
Outro benefício para os funcionários é o fato de que as contribuições são simples e convenientes para serem feitas através da facilidade de deduções na folha de pagamento. Se o seu empregador corresponder às contribuições, a decisão de participar deve ser fácil. Considere as contribuições correspondentes para ser um bônus especial, você receberá cada período de pagamento único. É geralmente recomendado que você tente contribuir pelo menos para o seu plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador, conforme necessário, a fim de obter a máxima correspondência do empregador.
Suas contribuições de aposentadoria para um plano qualificado continuarão a crescer protegidas de impostos até que você retire fundos. Distribuições serão tributadas à sua taxa de imposto de renda. Outro benefício é que você terá várias opções de investimento para escolher e muitos planos qualificados oferecem investimentos de baixo custo com acesso a orientação e aconselhamento de investimento profissional.
Um benefício adicional que muitos participantes negligenciam é que os ativos qualificados do plano são protegidos pela ERISA junto aos credores.
Em 2018, você pode contribuir com até US $ 18.500 para um plano 401 (k) ou 403 (b) (além de uma contribuição adicional de "6.000 dólares" se tiver 50 anos ou mais). Como suas contribuições são feitas com Antes de impostos, você poderia cortar sua conta do imposto final do ano em centenas ou milhares de dólares!
Para resumir, se você tiver a chance de economizar para a aposentadoria por meio de um plano de aposentadoria qualificado, aproveite ao máximo essa oportunidade de ouro. É realmente uma maneira simples e conveniente para dar aos seus sonhos de aposentadoria um kickstart saudável.