Por que decidir o que fazer com um antigo plano de aposentadoria?
Uma pesquisa da Deloitte descobriu que dois terços da geração do milênio planejam deixar sua empresa em cinco anos ou menos. Quando você considera os funcionários adicionais de todas as idades que podem mudar de emprego ou perdê-los involuntariamente, o resultado são numerosos trabalhadores neste país que precisam tomar uma decisão sobre o que farão com seu futuro próximo. plano de poupança-reforma do empregador (por exemplo, plano 401 (k ), 457 ou 403 (b) ).
Se você é um empregado que muda de emprego e se encontra nessa situação em que precisa decidir o que fazer com um plano de aposentadoria antigo, suas opções incluem o seguinte:
- Deixe sua conta onde está (Nota: geralmente é uma opção se seu saldo estiver acima de um determinado nível, normalmente US $ 5.000)
- Role o saldo da conta diretamente para o plano do seu novo empregador (se ele oferecer um e aceite rollovers) ou um IRA novo ou existente
- Faça uma rolagem indireta para seu plano de aposentadoria através de seu novo empregador (se fornecido) ou um IRA
- Tome uma distribuição em dinheiro
Não fazer o movimento da maneira certa pode custar-lhe uma boa parte de suas economias.
Razões para considerar deixar sua conta onde está
Muitas empresas permitem que você mantenha suas economias de aposentadoria em seus planos depois de deixar o emprego. Como essa primeira opção não requer ação, ela é geralmente escolhida sem fazer nada. Mas deixando o seu 401k onde não é sempre uma questão de procrastinação, porque existem algumas razões válidas para considerar deixar seu plano de aposentadoria onde está.
Alguns dos benefícios de manter seu plano de aposentadoria com seu antigo empregador incluem o seguinte:
- Regras de Separação de Serviço: Você pode fazer saques sem penalidade de um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador se deixar seu emprego no ano ou após o ano de sua idade de 55 anos e esperar começar a fazer retiradas antes de completar 59½.
- Opções de investimento familiar: Se você gosta das opções de investimento no plano de aposentadoria de seu antigo empregador (ou simplesmente não sabe o que fazer com ele ainda), pode ficar com o que é mais familiar até que esteja pronto para tomar uma decisão informada.
- Taxas mais baixas: Muitos planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador oferecem aos participantes acesso a fundos mútuos de classe de ações institucionais e fundos de índice de custo muito baixo, especialmente aqueles patrocinados por grandes empregadores. Considere manter seus fundos existentes onde eles estão, se você gostar das opções de investimento com preços institucionais (ou seja, de custo mais baixo) ou exclusivas em seu antigo plano que talvez não seja capaz de adentrar ou manter em um IRA.
- Orientação Profissional: Muitos planos de aposentadoria oferecem serviços especializados de gerenciamento de dinheiro com taxas competitivas que você pode querer manter.
- Proteção Contra Processos Judiciais: Planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador proporcionam uma proteção mais ampla ao credor sob a lei federal do que a fornecida com um IRA.
Mover seus antigos ativos 401 (K) para um novo plano de empregador para evitar impostos e penalidades
Você tem a opção de evitar o pagamento de impostos (e pagar uma multa de 10 por cento para a retirada antecipada) preenchendo uma transferência direta, ou administrador para administrador , do seu antigo plano para o plano do novo empregador.
Os benefícios de transferir sua antiga conta de aposentadoria para o plano do novo empregador incluem os benefícios mencionados anteriormente de manter sua conta com o plano antigo. Mas pode ser fácil prestar menos atenção às suas antigas contas de aposentadoria ao longo do tempo, já que você não poderá mais fazer contribuições adicionais depois de sair do emprego. Para simplificar, transferir antigos ativos 401 (k) para o novo plano pode facilitar o rastreamento de suas economias de aposentadoria.
Você também tem poder de endividamento se o seu novo plano de aposentadoria permitir que os participantes façam empréstimos com seus ativos do plano a uma taxa de juros muito baixa. Se você colocar seu antigo plano em seu novo plano, terá uma base maior de ativos contra a qual pedir emprestado. (Um limite de empréstimo comum é de 50% do seu saldo adquirido até US $ 50.000, mas verifique com o administrador do seu plano as especificidades do seu plano.)
Aqui estão alguns passos importantes para levar com sucesso os ativos para o plano de aposentadoria de seu novo empregador:
Etapa 1: determine se o novo empregador tem um plano de contribuição definida, como 401 (k) ou 403 (b) , que permite substituições de outros planos. Dedique algum tempo avaliando as opções de investimento do novo plano para decidir se você ficará satisfeito com eles e se eles se encaixam no seu estilo de investimento. Se o seu novo empregador não tiver um plano de aposentadoria ou se as opções do portfólio não forem atraentes, considere a possibilidade de permanecer no plano do antigo empregador ou estabelecer um novo IRA em uma cooperativa de crédito, banco ou corretora de sua escolha. .
Etapa 2: Se você decidir que a rolagem da sua conta de aposentadoria antiga faz parte do plano do novo empregador, entre em contato com a pessoa apropriada em sua empresa ou departamento de RH e solicite instruções para fazer uma contribuição de rolagem. Se você decidir transferir sua conta para um IRA, entre em contato com o custodiante do IRA para solicitar instruções específicas para garantir que você não cometa erros e crie um evento tributável. Você pode ter que preencher a papelada para estabelecer uma conta de aposentadoria individual, se você ainda não tiver um estabelecido. (Veja o que saber antes de iniciar um rollover do IRA )
As instruções que você recebe geralmente devem incluir o seguinte tipo de informação:
- O nome do plano de aposentadoria ou custodiante - é para quem a distribuição será paga.
- O seu número de conta.
- O endereço para onde enviar a contribuição - se você receber a distribuição por cheque.
- Instruções de transferência bancária - se a distribuição pode ser feita eletronicamente.
Se você precisar de alguma ajuda com sua contribuição de rollover, seu departamento de Recursos Humanos ou custodiante do IRA poderá ajudá-lo.
Etapa 3: O próximo passo é entrar em contato com o departamento de RH de seu antigo empregador ou com o administrador do 401 (k) para solicitar uma distribuição. Você precisará ter as informações obtidas na Etapa 2 prontas para serem usadas. Apenas certifique-se de selecionar “ rollover direto” ou “transferência de administrador para administrador” como o tipo de distribuição. As transferências podem levar até quatro a seis semanas, mas os prazos variam e podem levar um pouco mais de tempo, dependendo do administrador.
Transferências diretas são a opção mais conveniente e fácil do ponto de vista de impostos e penalidades. A opção alternativa, um rollover indireto, não é tão simples ou conveniente.
Rollovers indiretos podem ser complicados para gerenciar
Com uma rolagem indireta , você recebe um cheque pelo saldo de sua conta que é pago a você . No entanto, como resultado, você agora é responsável por colocá-lo no lugar certo. Você terá 60 dias para concluir o processo de rolagem de mover esses ativos para o plano do seu novo empregador ou para um IRA.
Se você não completar o rollover dentro dessa janela de 60 dias, você subseqüentemente deverá pagar imposto de renda sobre o valor que não conseguiu capotar, e se estiver abaixo de 59½, enfrentará um adicional de 10% de multa. A partir de 2015, as rolagens indiretas são limitadas pela regra de um período acumulado por ano.
Não importa quais sejam os seus planos reais, seu antigo empregador é obrigado a reter 20% de sua distribuição para fins de imposto de renda federal. Para evitar ser taxado e penalizado por esses 20%, você deve ser capaz de reunir dinheiro suficiente de outras fontes para cobrir esse valor e incluí-lo com sua contribuição de rollover. Então, você terá que esperar até o ano seguinte, quando você pode arquivar seu retorno de imposto de renda para realmente obter o montante retido de volta.
Por exemplo, vamos supor que o 401 (k) ou 403 (b) do seu empregador anterior tenha um saldo de $ 100.000. Se você decidir fazer uma distribuição completa dessa conta, seu empregador anterior deverá reter 20%, ou US $ 20.000, e enviar um cheque para os US $ 80.000 restantes. Para evitar o pagamento de impostos e multas sobre os US $ 20.000 que são retidos, você tem até 60 dias para acumular o valor total, ou seja, US $ 100.000. Como você só tem um cheque de US $ 80.000, você terá que conseguir os outros US $ 20.000 de outro lugar. Independentemente disso, você terá que esperar até que você arquive sua declaração de imposto de renda para obter todo ou parte desse dinheiro de volta (dependendo de quais outros impostos você deve e os montantes foram retidos). Espero que você tenha $ 20.000 para ajudar na transferência; caso contrário, o valor que você deixar de rolar será tratado como uma distribuição tributável sujeita a penalidades.
Tomar a distribuição em dinheiro pode ser uma decisão dispendiosa
Evitar distribuições em dinheiro pode economizar impostos e multas. Isso porque qualquer quantia que você não conseguir captar será tratada como uma distribuição tributável. Como resultado, seria sujeito a uma penalidade de 10% se você tivesse menos de 59 anos e meio. Uma vez que a parte tributável será adicionada a qualquer outro rendimento tributável que você tenha durante o ano, você pode passar para uma faixa de imposto mais alta.
Usando o exemplo anterior, se um único contribuinte com US $ 50.000 de renda tributável decidisse não rolar qualquer parte da distribuição de US $ 100.000, eles relatariam US $ 150.000 de lucro tributável para o ano. Isso os moveria da faixa de imposto marginal de 25% para a faixa de imposto marginal de 28%. Além disso, eles teriam que declarar US $ 10.000 em multa adicional se tiverem menos de 59 anos e meio.
Distribuições de dinheiro só devem ser consideradas em casos extremos de dificuldades financeiras, como se você está enfrentando o encerramento, despejo ou reintegração de posse. Se você tiver que seguir esse caminho, apenas tire fundos necessários para cobrir as dificuldades, além dos impostos e multas aplicáveis.
Então, se você está pensando em mudar para um novo emprego - ou já fez a mudança - revise todas as suas opções para tomar decisões informadas sobre o que fazer com os fundos de aposentadoria que você deixou para trás.