Um setembro IRA é um ótimo lugar para indivíduos e pequenos empresários para salvar
Há muito menos papelada e apresentação anual. Além disso, os limites de contribuição anual são muito maiores do que você encontrará na maioria dos outros planos de aposentadoria.
Tal como acontece com outros planos de aposentadoria com benefícios fiscais , as contribuições para um IRA SEP podem ser investidas de impostos diferidos até que o dinheiro seja retirado na aposentadoria, começando aos 59 anos e meio e não depois aos 70 anos e meio. Se o dinheiro for sacado antes dos 59 anos e meio, ele estará sujeito a uma taxa de penalidade de 10% mais qualquer imposto de renda. Contribuições para um SEP são geralmente 100% dedutíveis, então você está essencialmente contribuindo com uma receita antes dos impostos como você faria em um 401 (k). Para os proprietários de empresas, as contribuições são 100% dedutíveis nos impostos como despesa de negócios.
Tal como acontece com outros tipos de IRAs, os trabalhadores independentes costumam ter até 15 de abril (dia de imposto) para fazer contribuições para um SEP para o ano seguinte. Significa que você pode fazer contribuições para um SEP de 2016 até 15 de abril de 2017. Se você registrar uma extensão, poderá ter até 15 de outubro para financiar um SEP IRA para o ano anterior.
Na verdade, se você for autônomo, terá os mesmos prazos para criar um SEP IRA. Então você pode decidir abrir um SEP como parte do seu planejamento tributário de última hora .
Limites de contribuição do SEP IRA
Um dos aspectos mais atraentes de um SEP IRA é seus altos limites de contribuição. Se você participar de um SEP IRA, poderá contribuir com até 25% de seu salário anual bruto ou 20% de sua renda anual ajustada de auto-emprego, desde que as contribuições não excedam o máximo de US $ 53.000 em 2016.
O limite do SEP IRA está definido para aumentar para US $ 54.000 em 2017. Compare isso com o 401 (k) , que tem um limite máximo de contribuição de US $ 18.000 em 2016 e 2017 (ou US $ 24.000 se você se qualificar para uma contribuição catch-up ), e você pode ver o benefício óbvio para aqueles que desejam economizar mais dólares com impostos diferidos .
Mesmo se você participar de outro plano de aposentadoria no local de trabalho, como um 401 (k), você ainda pode contribuir com a renda do trabalho autônomo para um SEP. Por isso, é um ótimo plano para pessoas que ganham renda de um negócio paralelo, incluindo trabalho freelancer ou contratado.
Se você é autônomo, descobrir o quanto você pode contribuir a cada ano pode ser um pouco complicado. Você pode calcular a renda líquida de auto-emprego ajustada, obtendo sua renda bruta, subtraindo as despesas de negócios e, em seguida, subtraindo metade do imposto de auto-emprego. Mas sua contribuição para o SEP IRA deve ser incluída nas despesas comerciais. Existem as chamadas calculadoras de contribuição em toda a Internet, mas nenhuma parece estar operando nesse nível de detalhe. Consulte um contador ou consultor fiscal se tiver alguma dúvida.
Você não precisa contribuir com a mesma quantia a cada ano para um SEP IRA. E se você quiser contribuir com 0% em um determinado ano, tudo bem também.
SEP IRA Contribuições para Funcionários
Contribuições para um SEP IRA são um pouco menos flexíveis, uma vez que os funcionários adicionais entram em cena. Isso porque os empregadores devem contribuir com a mesma porcentagem para todos os funcionários. Então, se eu sou um profissional altamente compensado, como um dentista, e eu quero contribuir com 25% da minha renda para um SEP, eu também devo contribuir com 25% de cada salário dos meus funcionários para um SEP também. Todos os funcionários com 21 anos ou mais de idade trabalharam para o empregador em três dos últimos cinco anos e ganhar mais de US $ 550 são elegíveis para essa contribuição. (Embora os funcionários que trabalham sob acordos sindicais possam ser excluídos. Consulte a Receita Federal para saber mais sobre isso).
Existem outros planos de aposentadoria para pequenas empresas e indivíduos autônomos, como IRAs SIMPLES , 401 (k) s individuais ou individuais , Keoghs, ou mesmo 401 (k) s regulares para pequenas empresas.
Faz sentido comparar todos eles antes de decidir qual é o certo para você.
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