Como fazer um rollover IRA SIMPLES sem pagar impostos

A regra de dois anos que simplifica as rolagens IRA SIMPLES

Quando você deixa um empregador com quem você participou de um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador como um 401 (k), você tem algumas opções para o que fazer com esses ativos. A opção que costumamos recomendar na maioria das vezes é colocar esses recursos em um IRA de rollover . Quando você decide transferir seu 401 (k) para um IRA regular, há algumas etapas simples necessárias para concluir o processo de rolagem . Se feito corretamente, nenhum imposto será devido e você não vai mesmo precisar de um cheque.

Se você quiser transferir seus ativos do SIMPLE IRA de um antigo empregador ou do Plano de Correspondência de Incentivos de Poupança para Funcionários, o processo pode ser igualmente direto. Mas, como parte do processo de rolagem, você será perguntado sobre uma pergunta adicional que não seria perguntada se estivesse rolando sobre os ativos 401 (k): Há quanto tempo você participa do SIMPLES IRA?

Como reverter os ativos SIMPLES IRA

Como um plano 401 (k) , quando você deixa um empregador com quem você participou de um IRA SIMPLES, você tem algumas opções para esses ativos. Os fundos de um IRA SIMPLES podem ser transferidos para outro IRA SIMPLES, um IRA ou outro plano patrocinado pelo empregador qualificado como um 401 (k). Mas, assim como um 401 (k), é necessário garantir que você siga o processo de rolagem prescrito para a rolagem, a fim de evitar impostos ou multas sobre a transferência de ativos.

A parte mais importante do processo é garantir que uma verificação do total ou de qualquer parte desses ativos do plano de aposentadoria não seja emitida para você, o que na melhor das hipóteses desencadeará uma retenção fiscal de 20% e, na pior das hipóteses, resultará em impostos devidos e uma penalidade de distribuição antecipada.

Em vez disso, você vai querer optar por uma transferência de fiduciário para administrador, que irá sacar seus ativos no plano SIMPLE IRA de seu ex-empregador e cortar um cheque ou transferência eletrônica para o benefício de sua IRA de refinanciamento (que será denotado com o acrônimo FBO) e, em seguida, pode ser depositado no seu rollover IRA.

Mas enquanto o processo de rollover SIMPLES IRA é muito semelhante ao de um 401 (k), essa resposta a essa pergunta adicional faz toda a diferença.

A Regra Simples de 2 Anos do IRA

Durante os primeiros dois anos após a sua primeira contribuição para o SIMPLES IRA, você poderá transferir qualquer quantia desse SIMPLES IRA para outro SIMPLES IRA em uma transferência livre de impostos para administração fiduciária. Se, no entanto, você tentar obter uma distribuição da conta ou transferi- la para outro tipo de IRA durante esse período de dois anos, o dinheiro não será considerado uma contribuição de rolagem isenta de impostos. Em vez disso, considera-se uma distribuição do IRA SIMPLES e uma contribuição para o IRA tradicional, o que resultará em impostos altos sobre a distribuição e pode até mesmo desencadear problemas com qualquer valor acima do limite anual de contribuição do IRA do IRS. Para evitar essas penalidades, certifique-se de não transferir seus ativos SIMPLES IRA para outra coisa que não seja outro IRA SIMPLES antes de ter cumprido a regra de dois anos. Para manter as coisas simples, você pode apenas querer manter os fundos onde estão até que os dois anos terminem.

Uma vez decorridos dois anos desde a sua primeira contribuição SIMPLE IRA, você deve confirmar no custódia do plano que você, de fato, satisfez a regra (alguns custodiantes calculam esse período com diferentes datas de início) antes de iniciar a transferência de documentos.