Casais podem usar QDROs para dividir ativos de aposentadoria no divórcio
Para complicar ainda mais, é o status de vantagem fiscal de contas de aposentadoria qualificadas. Em circunstâncias normais, qualquer coisa retirada antes da aposentadoria pode estar sujeita a penalidades de desistência antecipada . Mas os divórcios são tudo menos típicos. É aí que a papelada certa pode ajudar. É chamado de QDRO, uma ordem de relações domésticas qualificada , e se você está se divorciando de um cônjuge é o que você precisa para dividir os ativos do plano de aposentadoria. Um QDRO é basicamente um documento, elaborado de uma maneira específica, que reconhece um beneficiário alternativo para os ativos dentro da conta. Em outras palavras, é uma ordem judicial que garante que mais de uma pessoa se beneficiará da poupança para a aposentadoria.
Entendendo o QDRO
Há algumas coisas muito importantes a saber sobre um QDRO, porque a ignorância pode ser cara. Independentemente da sua idade, o dinheiro retirado através de uma QDRO não está sujeito à taxa típica de penalização antecipada de 10%.
Infelizmente, você pode facilmente enfrentar essas multas com um simples erro QDRO.
Um QRDO é uma ordem de relações domésticas, o que significa que é feito por um juiz ou decreto, e é tão sério quanto pensão alimentícia, pensão alimentícia ou qualquer outra propriedade concedida a cada um dos cônjuges em um divórcio. O estado deve entrar com um julgamento ou decreto endossando ou aprovando o QDRO, e também deve ser reconhecido pelo governo federal sob o ERISA .
O beneficiário alternativo pode ser um cônjuge, ex-cônjuge, filho ou outro dependente. Outros tipos de beneficiários alternativos não serão considerados.
Este documento deve ser estruturado de uma determinada maneira para ser considerado válido. Deve incluir:
- O nome e endereço para correspondência do proprietário do plano
- Nome e endereço para correspondência do beneficiário suplente
- Porcentagem que vai para o beneficiário alternativo
- Como essa porcentagem é determinada
- O número de pagamentos incluídos no pedido
- Como os pagamentos devem ser feitos
Deve ser corretamente verificado para ser considerado válido sob a lei. Uma vez aprovado, o documento QDRO é fornecido ao administrador do plano, que então executa o plano dentro do QDRO. O administrador do plano notificará o beneficiário alternativo do pedido, junto com sua validade e instruções. O cronograma para as ações será delineado.
Como obter um QDRO
Se você está se divorciando, comece pedindo mais informações através do administrador de seu 401 (k) , 403 (b) , 457 (b) , pensão de benefício definido ou conta de aposentadoria relacionada (não incluindo IRAs). Pode haver um formulário padrão usado pelo plano que seja gratuito e fácil de preencher por conta própria. Um advogado também pode elaborar um QDRO em seu nome, o que pode valer a despesa adicional se ele fornecer alguma garantia de que o pedido será feito corretamente.
O Departamento do Trabalho tem algumas perguntas freqüentes da QDRO para ajudá-lo a entender algumas das especificidades legais.
O que fazer com os ativos QDRO
Se você recebeu ou planeja receber ativos do plano de aposentadoria por meio de um QDRO, você tem muitas opções. Você poderia pegar o dinheiro como uma quantia e pagar impostos hoje. Mas se você puder se dar ao luxo de esperar, o melhor movimento pode ser manter o dinheiro no plano de aposentadoria qualificado (por exemplo, 401k) e deixá-lo continuar a aumentar o imposto até a aposentadoria . Você pode até redigir o QDRO para que a parte alternativa (você) possa deixar o dinheiro no plano do cônjuge, mas mantenha a capacidade de investir sua porção como você escolher. Ou você pode transferir o dinheiro para uma IRA de rolagem que mantenha os ativos com impostos diferidos e completamente sob seu próprio controle.
Portanto, não deixe que o divórcio comprometa seus ativos de aposentadoria.
Um QDRO pode não ser fácil, mas simplifica o processo de dividir seu ninho de ovos.