O que uma confiança revogável pode fazer que uma vontade não possa?
Uma pergunta comum a um advogado de planejamento imobiliário é feita, pelos clientes, é "Como eu descubro se preciso de uma relação de confiança em vez de uma justa vontade?" Muitas pessoas assumem que o Revocable Living Trusts é apenas para pessoas ricas, mas os benefícios que eles podem oferecer a alguém com riqueza mínima são significativos. Aqui estão alguns fatores a serem considerados ao decidir se você precisa de um Trust Viver Revocável, em vez de apenas um testamento .
01 Testamentos versus Confiança - Planejamento para Deficiência Mental
02 Testamentos versus Confiança - Planejamento para Beneficiários Menores
Muitas vezes, o maior patrimônio que os jovens pais têm é uma apólice de seguro de vida ou uma conta de aposentadoria ( IRA ou 401 (k) por meio do trabalho). Torna-se um problema se os pais jovens se divorciarem mais tarde e um dos pais quiser nomear os filhos menores como os principais beneficiários ou se ambos os pais morrerem enquanto os filhos ainda são menores. O que acontecerá com o seguro de vida ou conta de aposentadoria? Estes fundos serão colocados em uma tutela supervisionada pelo tribunal para o benefício do menor até que a criança chegue aos 18 anos. Assim, nestas situações, os pais devem considerar a criação de um Trust Viver Revocável e nomear a confiança como o beneficiário principal ou contingente. o seguro de vida ou conta de aposentadoria . Dessa forma, o administrador será capaz de aceitar os fundos em vez de um guardião supervisionado pelo tribunal. Além disso, o pai pode ditar na confiança quando os filhos receberão sua herança, como 25 ou 30 anos em vez de 18 anos.
03 Wills vs Trusts - Planejamento para solteiros
Qualquer pessoa que seja solteira e tenha ativos com o nome exclusivo deles deve considerar um Trust Revocable Living. As duas principais razões são para manter você e seus ativos fora de uma tutela judicial e permitir que seus beneficiários para evitar os custos e aborrecimentos do probate . O patrimônio líquido mínimo necessário para uma única pessoa considerar o uso de um Trust Viver Revocável varia de estado para estado. Por exemplo, em propriedades da Flórida avaliadas em US $ 75.000 ou menos, são consideradas pequenas o suficiente para serem administradas através de um simples processo sumário de sondagem . Se o valor de seus ativos estiver acima do limite mínimo em seu estado, será necessária uma administração de inventário formal, demorada e cara.
04 Wills vs. Trusts - Planejamento Fiscal Imobiliário para Casais Casados
Se você é casado, e as propriedades de você e seu cônjuge excedem a isenção do imposto federal (US $ 5,34 milhões em 2014) ou a isenção do imposto estadual (que pode chegar a US $ 675.000), então você deve considerar o estabelecimento de Trusts Revocable Living. para aproveitar as isenções de ambos os cônjuges dos impostos imobiliários . Isso é feito configurando AB Trusts ou ABC Trusts e dividindo seus ativos aproximadamente em partes iguais entre os dois trusts (enquanto o novo conceito de " portabilidade " permitirá que você e seu cônjuge maximizem o uso de isenções de impostos federais sobre imóveis , O Havaí é atualmente o único estado que oferece portabilidade). Você também precisará fazer esse tipo de planejamento para maximizar o uso das isenções fiscais de transferência de geração de ambos os cônjuges (isso não pode ser alcançado por meio da portabilidade). Observe também que, embora esse tipo de planejamento tributário possa ser feito em seus testamentos, você e seu cônjuge precisarão dividir seus recursos em nomes separados. Nesse caso, os ativos precisarão ser analisados após a morte de cada cônjuge. O uso do Revocable Living Trusts assegura que o probate possa ser evitado após a morte de cada cônjuge.
05 Testamentos versus Confiança - Planejamento para Casais em Segundo ou Último Casamento
Se você está em um segundo casamento ou mais tarde e você e seu cônjuge terão beneficiários diferentes, tais como seus filhos ou netos, então você deve considerar estabelecer Revocable Living Trusts para garantir que a propriedade de cada cônjuge vá para onde ele quer ir. fora do processo de inventário.
06 Testamentos Contra Confiança - Mantendo Seu Plano Imobiliário Privado
Uma última vontade e testamento que é arquivado no tribunal de sucessões se torna um registro de tribunal público que qualquer um pode ler (por exemplo, você pode ver o que a Última Vontade e Testamento do ator James Gandolfini diz e ver uma cópia disto aqui ). Compare isso com um Revocable Living Trust , que é um contrato privado entre você como o Trustmaker e você como o fiduciário. A menos que seus beneficiários tenham que recorrer ao tribunal por algo escrito em seu contrato Revocable Living Trust (como os herdeiros de Michael Jackson ), o documento deve permanecer como um documento particular que somente os curadores e certos beneficiários poderão ler depois de sua incapacidade ou morte.
07 Wills vs Trusts - Planejamento Imobiliário para Imóveis localizados fora do seu estado
Se você possui imóveis em mais de um estado, então você precisa estabelecer um Fundo de Vida Revocável e transferir a propriedade fora do estado para a confiança. Caso contrário, sua família pode se deparar com duas propriedades de inventário separadas - uma no estado em que você mora e uma segunda no estado em que seu imóvel está localizado, que é referido como " inventário auxiliar ".