Regras para Reivindicar a Dedução do Imposto de Renda do Iowa 529
Se você está planejando colocar uma criança ou outro ente querido durante a faculdade e você mora em Iowa, então você precisará obter seus fatos diretamente no plano de poupança de 529 do Iowa College. Conhecer os benefícios que você pode potencialmente ter como contribuinte para o plano pode aliviar algumas das suas preocupações sobre os custos de colocar um aluno em quatro (ou mais) anos de ensino superior.
Se dinheiro suficiente é economizado através deste veículo, há menos estresse no momento da admissão sobre a solicitação de ajuda financeira ou busca de bolsas de estudo.
Os investimentos feitos nessas contas crescem livres de impostos federais e estaduais. Além disso, todas as retiradas utilizadas para despesas qualificadas do ensino superior estão isentas do imposto de renda federal. Cerca de 35 estados também renunciam a impostos estaduais sobre saques, além de oferecer outros incentivos.
Por meio desses planos dedutíveis de impostos, membros da família e amigos podem contribuir para o fundo de faculdade de uma criança e obter um benefício fiscal para isso. Ao longo dos anos, com contribuições regulares e juros compostos, o plano pode crescer significativamente para suprir as despesas educacionais da criança. Existem duas opções disponíveis através deste programa:
- College Savings Iowa 529 Plan: Este é um programa de economia 529 gerenciado pela Vanguard, que apresenta quatro faixas diferentes em sua opção baseada na idade, juntamente com dez portfólios estáticos, todos utilizando fundos da Vanguard. É vendido diretamente para os cidadãos e pessoas em todo o país.
- Iowa Advisor 529 Plan: Este plano é vendido através de planejadores financeiros. Administrado pela Voya Investment Management Co. LLC, o programa apresenta uma opção baseada na idade, cinco opções de alocação estática e 12 opções de fundo único utilizando fundos mútuos gerenciados por Baillie Gifford, BlackRock, Clarion CBRE, consultores de fundos de investimentos de Delaware, Goldman Sachs, Hahn Capital Management, JPMorgan, Lazard, LSV, T. Rowe Price, Van Eck, Voya IM e Wellington.
O que esperar do plano 529 de Iowa
Residentes de Iowa que contribuem para um plano de poupança da faculdade de Iowa recebem uma dedução do imposto de renda estadual de US $ 3.239 em contribuições por beneficiário de sua renda bruta ajustada. Se um residente de Iowa contribuir em nome de vários beneficiários (filhos), eles terão direito a várias deduções, até o limite atual.
Por exemplo, os participantes casados de Iowa que contribuem para contas em nome de seus dois filhos podem deduzir até US $ 12.956 (4 x US $ 3.239).
Valor da dedução fiscal da poupança do Iowa College
Moradores de Iowa que tentam decidir se devem ou não usar um plano Iowa 529 versus outros veículos de poupança precisam levar em conta a economia fiscal potencial de uma dedução do imposto de renda estadual. Lembre-se, os residentes não recebem uma dedução do imposto de renda de Iowa por contribuir para o plano da Seção 529 de qualquer outro estado, como é o caso de vários outros estados.
Considerando que a faixa superior de imposto de renda em Iowa é de 8,98%, cada contribuição de US $ 3.239 para um plano de 529 de Iowa pode economizar um contribuinte de até US $ 290,86 no tempo do imposto. Embora isso seja atraente, ele não pode compensar os benefícios do uso de outras contas não dedutíveis, como uma conta de poupança da Education Coveradell (ESA) ou uma conta de custódia da UTMA. Converse com seu consultor financeiro ou com um profissional similar sobre qual plano provavelmente lhe trará mais benefícios.
Benefícios Adicionais do Plano de Iowa
O plano College Savings Iowa 529 tem um incentivo fiscal federal para presentes. Residentes de Iowa podem contribuir com até US $ 70.000 em um ano (US $ 140.000 para um casal em conjunto) por beneficiário sem incorrer em imposto federal sobre doações.
A exceção é que você não pode fazer nenhum outro presente àquele beneficiário por cinco anos. Os possíveis colaboradores são fortemente aconselhados a consultar um consultor fiscal antes de se inscrever no programa para aproveitar seus incentivos.
Reivindicando a dedução do imposto de renda de Iowa 529
Reivindicar a dedução fiscal do Iowa 529 exige a conclusão do Formulário 1040 do Estado de Iowa. A dedução é combinada com outros ajustes de renda e listados na linha 24 do retorno. A declaração de imposto deve ser acompanhada de uma breve explicação das despesas, incluindo o valor deduzido por criança. Informações adicionais sobre a dedução fiscal do Iowa 529 podem ser encontradas no site do Departamento de Receita de Iowa e no site do College Savings Iowa.