O que Nova York oferece aos contribuintes para os planos de poupança do ensino universitário
Se você mora no Empire State e planeja colocar uma criança na faculdade, a boa notícia é que Nova York oferece uma dedução fiscal substancial para os residentes que contribuem para o 529 College Savings Program . Contribuintes individuais podem obter uma dedução de imposto de renda do Estado de Nova York de até US $ 5.000, enquanto casais casados que arquivam em conjunto podem obter uma dedução de até US $ 10.000.
529 Planos oferecem maneiras com vantagens fiscais para economizar dinheiro.
Se dinheiro suficiente é economizado através deste veículo, há menos estresse no momento da admissão sobre a solicitação de ajuda financeira ou busca de bolsas de estudo. Os investimentos feitos nessas contas crescem livres de impostos federais e estaduais. Além disso, todas as retiradas utilizadas para despesas qualificadas do ensino superior estão isentas do imposto de renda federal. Nova York é um dos 33 estados e do Distrito de Colúmbia que oferecem aos residentes uma dedução fiscal ou crédito fiscal.
Por meio desses planos dedutíveis de impostos, membros da família e amigos podem contribuir para o fundo de faculdade de uma criança e obter um benefício fiscal para isso. Ao longo dos anos, com contribuições regulares e juros compostos, o plano pode crescer significativamente para suprir as despesas educacionais da criança. Nova York oferece duas opções do 529 Savings Plan:
- Programa 529 de Nova York (Direto): Administrado pela Vanguard and Upromise Investments, esse plano oferece três opções de portfólio baseadas na idade (conservadora, moderada e agressiva) e 13 opções de portfólio de fundos individuais (quatro fundos multi-fundo e nove fundos únicos). Portfólios baseados em idade mudam sua alocação de ativos ao longo do tempo de agressivo para cada vez mais conservador à medida que o aluno se aproxima da idade da faculdade. Outras opções de investimentos individuais incluem aquelas destinadas a rastrear estratégias, incluindo crescimento agressivo e investimentos que geram renda ou mercado desenvolvido, ações de valor ou índices de títulos. Morningstar observa que o plano é um dos menos caros planos de venda direta disponíveis, e elogia os benefícios fiscais para os residentes do estado. O valor mínimo que você deve contribuir para o Plano Direto 529 de Nova York para abrir uma conta é de US $ 25.
- Programa 529 de Nova York (Orientado pelo Consultor): Este plano vendido pelo consultor oferece uma combinação de investimentos com vários fundos, assim como fundos mútuos individuais. Seu consultor pode ajudá-lo a escolher entre três abordagens distintas para fundos subjacentes do JP Morgan e fundos negociados em bolsa da State Street Global Advisors - carteiras baseadas em idade, portfólios de alocação de ativos e carteiras individuais. A Morningstar destaca a estrutura sólida do plano e a opção baseada em idade bem diversificada. Este programa requer uma contribuição inicial de contribuições de $ 1.000 e $ 25 depois.
Visão Geral da Dedução Fiscal do Plano de Poupança da New York College 529
O limite máximo de contribuição para todos os planos de Nova York é de US $ 375.000. Até US $ 10.000 é dedutível anualmente a partir do rendimento tributável do Estado de Nova York para os casais casados que ajam conjuntamente; contribuintes individuais podem deduzir até US $ 5.000 anualmente. Os benefícios fiscais estaduais para os contribuintes não residentes de Nova York podem variar. As deduções fiscais estaduais podem estar sujeitas à recaptura em determinadas circunstâncias, como rolagens para o plano 529 de outro estado ou retiradas não qualificadas. Por favor, consulte o seu consultor fiscal para mais informações sobre a sua situação específica.
Somando-se a sua atratividade é o fato de que os moradores não precisam relacionar suas outras deduções para reivindicar um benefício de seu programa de poupança de faculdade de 529 NY. Em outras palavras, se você não puder deduzir mais nada, ainda poderá deduzir suas contribuições para o plano de sua renda bruta.
Como na maioria dos estados, as distribuições do plano direto que não são usadas para despesas de educação qualificadas estão sujeitas a tributação, e também uma possível “recaptura” de deduções tomadas em anos anteriores.
Valor do Dedução Fiscal do Plano de Poupança do New York College
Se você é um nova-iorquino tentando escolher entre o programa de poupança universitária 529 e outros veículos de poupança da faculdade, você precisa explicar a economia fiscal potencial da dedução de Nova York para os residentes.
Lembre-se que os nova-iorquinos só recebem uma dedução por contribuir para o plano 529 e não para planos de qualquer outro estado. Se, por exemplo, uma renda tributável no estado de NY de US $ 318.750 - US $ 2.125.450 incidir em uma alíquota de 6,85%, uma contribuição de US $ 5.000 poderia economizar US $ 342,50 no tempo do imposto. Em outras palavras, receber a dedução poderia ser semelhante a um bônus de 6,85% sobre o valor contribuído.