Um guia prático para executar os números por trás do seu Seguro Social.
- Quanto tempo você trabalha
- Quanto você ganha a cada ano
- Inflação
- Com que idade você começa a receber seus benefícios?
Neste guia passo a passo, mostrarei como esses fatores afetam seu valor de benefício.
Como é calculado o Seguro Social?
Há um processo de três etapas usado para calcular o valor dos benefícios do Seguro Social que você receberá.
Etapa 1: use seu histórico de ganhos para calcular seu AIME (Average Indexed Monthly Earnings).
Passo 2: Use o seu AIME para calcular o seu Valor do Seguro Primário (PIA).
Passo 3: Use o seu PIA e ajuste-o para a idade em que você começará os benefícios.
Neste artigo, cubro cada uma dessas etapas e forneço tabelas para mostrar como os cálculos funcionam. Para acompanhar, obtenha uma cópia da sua declaração da Seguridade Social que forneça seu histórico de ganhos, use os dados aos quais eu faço o link em cada seção e conecte seus números às fórmulas.
Etapa 1: Como calcular seu salário mensal médio indexado
O seu cálculo de benefícios da Previdência Social começa observando quanto tempo você trabalhou e quanto você ganhou por ano. Este histórico de ganhos é usado para calcular o seu rendimento mensal médio indexado (AIME) e o cálculo inclui os 35 anos mais altos de histórico de ganhos que você tem.
O cálculo AIME funciona assim (um exemplo é mostrado em uma tabela abaixo):
1. Comece com uma lista de seus ganhos a cada ano.
Seu histórico de ganhos é mostrado no seu extrato da Seguridade Social, que você pode acessar on-line.
No exemplo abaixo, os ganhos reais são mostrados na coluna C. Somente os ganhos abaixo de um limite anual especificado são incluídos. Esse limite anual de salários incluídos é chamado de Contribuição e Base de Benefícios e é mostrado como Máximo de Lucros na Coluna H na tabela abaixo.
2. Ajustar cada ano de lucro pela inflação.
O Seguro Social usa um processo chamado indexação salarial para determinar como ajustar o seu histórico de ganhos para a inflação. Existem dois passos principais no processo de indexação salarial.
- Anualmente, a Previdência Social publica os salários médios nacionais para o ano. Você pode ver esta lista publicada na página do índice de salário médio nacional.
- Seus salários são indexados aos salários médios do ano que você completa 60. Para cada ano, você pega o salário médio do seu ano de indexação (que é o ano que você completa 60) dividido pelo salário médio do ano que você está indexando e multiplica seus ganhos incluídos por este número.
Exemplo:
- No exemplo abaixo, veja os ganhos de 1984 de $ 21.000 na coluna C.
- Os ganhos médios nesse ano foram de $ 16.135 na coluna D.
- Você recebe $ 44888,16, a média de ganhos do ano em que essa pessoa completou 60 anos (destacada em 2013 em negrito e itálico) dividida por $ 16.135, para obter o Fator de Índice exibido na coluna E.
- Multiplique os lucros de 1984 por esse fator de índice para obter $ 58,423 que você vê na coluna F.
Veja mais dois exemplos de indexação salarial da Previdência Social.
Por causa de como funciona a fórmula de indexação salarial, se você ainda não tem 62 anos, seu cálculo para determinar quanto da Previdência Social você obterá é apenas uma estimativa. Até você saber os salários médios do ano em que você faz 60 anos, não há como fazer um cálculo exato. No entanto, você poderia atribuir uma taxa de inflação presumida aos salários médios para estimar os salários médios daqui para frente e usá-los para criar uma estimativa.
3. Use seus mais altos 35 anos de ganhos indexados e calcule uma média mensal.
O cálculo de benefícios da Previdência Social usa seus mais altos 35 anos de ganhos para calcular seus ganhos mensais médios. Se você não tiver 35 anos de ganhos, um zero será usado no cálculo, o que diminuirá a média. No exemplo acima, você vê os 35 anos mais altos na Coluna G.
Totalize os mais altos 35 anos de lucros indexados e divida este total por 420 (que é o número de meses em um histórico de trabalho de 35 anos). Você vê isso destacado em amarelo no exemplo acima.
O resultado: seus ganhos mensais médios indexados ou AIME.
| UMA | B | C | D | E | F | G | H |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ano | Era | Salários Reais | Salários médios | Fator de Índice | Salários Indexados Após o Tampão | Mais altos 35 anos | Max Earnings |
| Do imposto SS Stmt. | Do site da SSA | Idade 60 Média salarial / real do ano Salário | Multiplique os salários reais do ano pelo fator de índice do ano | Se houver mais de 35 anos, considere os 35 salários indexados mais altos. Não 35 anos, digite 0 para os anos que faltam | Do site da SSA | ||
| 1971 | 18 | 1000 | 6497,08 | 6,909 | 6909 | N / D | 7800 |
| 1972 | 19 | 2000 | 7133,8 | 6,292 | 12586 | N / D | 9000 |
| 1973 | 20 | 3000 | 7580,16 | 5,922 | 17766 | N / D | 10800 |
| 1974 | 21 | 4000 | 8030,76 | 5,590 | 22360 | N / D | 13200 |
| 1975 | 22 | 5000 | 8630,92 | 5,201 | 26010 | N / D | 14100 |
| 1976 | 23 | 6000 | 9226,48 | 4,865 | 29196 | N / D | 15300 |
| 1977 | 24 | 7000 | 9779,44 | 4,590 | 32137 | N / D | 16500 |
| 1978 | 25 | 8000 | 10556,03 | 4,252 | 34024 | N / D | 17700 |
| 1979 | 26 | 9000 | 11479,46 | 3,910 | 35199 | N / D | 22900 |
| 1980 | 27 | 10000 | 12513,46 | 3,587 | 35872 | 35872 | 25900 |
| 1981 | 28 | 11000 | 13773,10 | 3,259 | 35850 | 35850 | 29700 |
| 1982 | 29 | 18000 | 14531,34 | 3,089 | 55603 | 55603 | 32400 |
| 1983 | 30 | 20000 | 15239,24 | 2,946 | 58911 | 58911 | 35700 |
| 1984 | 31 | 21000 | 16135,07 | 2,778 | 58423 | 58423 | 37800 |
| 1985 | 32 | 22000 | 16822,51 | 2,668 | 58703 | 58703 | 39600 |
| 1986 | 33 | 23000 | 17321,82 | 2,591 | 59603 | 59603 | 42000 |
| 1987 | 34 | 24000 | 18426,51 | 2,436 | 58466 | 58466 | 43800 |
| 1988 | 35 | 25000 | 19334.04 | 2,322 | 58043 | 58043 | 45000 |
| 1989 | 36 | 25000 | 20099,55 | 2,233 | 55832 | 55832 | 48000 |
| 1990 | 37 | 25000 | 21027,98 | 2,113 | 53367 | 53367 | 51300 |
| 1991 | 38 | 27000 | 21811,60 | 2,058 | 55666 | 55666 | 53400 |
| 1992 | 39 | 29000 | 22935,42 | 1,957 | 56757 | 56757 | 55500 |
| 1993 | 40 | 30000 | 23132,67 | 1,940 | 58214 | 58214 | 57600 |
| 1994 | 41 | 36000 | 23753,53 | 1,890 | 68031 | 68031 | 60600 |
| 1995 | 42 | 37000 | 24705,66 | 1,817 | 67226 | 67226 | 61200 |
| 1996 | 43 | 38000 | 25913,90 | 1.732 | 65824 | 65824 | 62700 |
| 1997 | 44 | 39000 | 27426,00 | 1,637 | 63831 | 63831 | 65400 |
| 1998 | 45 | 40000 | 28861,44 | 1,555 | 62212 | 62212 | 68400 |
| 1999 | 46 | 41000 | 30469,84 | 1,473 | 60401 | 60401 | 72600 |
| 2000 | 47 | 42000 | 32154,82 | 1,396 | 58632 | 58632 | 76200 |
| 2001 | 48 | 40000 | 32921,92 | 1,363 | 54539 | 54539 | 80400 |
| 2002 | 49 | 40000 | 33252,09 | 1,350 | 53997 | 53997 | 84900 |
| 2003 | 50 | 40000 | 34064,95 | 1,318 | 52709 | 52709 | 87000 |
| 2004 | 51 | 43000 | 35648,55 | 1,259 | 54145 | 54145 | 87900 |
| 2005 | 52 | 45000 | 36952.94 | 1,215 | 54663 | 54663 | 90000 |
| 2006 | 53 | 46000 | 38651,41 | 1,161 | 53423 | 53423 | 94200 |
| 2007 | 54 | 48000 | 40405,48 | 1,111 | 53325 | 53325 | 97500 |
| 2008 | 55 | 50000 | 41334,97 | 1,086 | 54298 | 54298 | 102000 |
| 2009 | 56 | 44000 | 40711,61 | 1,103 | 48514 | 48514 | 106800 |
| 2010 | 57 | 44000 | 41673,83 | 1,077 | 47394 | 47394 | 106800 |
| 2011 | 58 | 46000 | 42971,61 | 1,045 | 48052 | 48052 | 106800 |
| 2012 | 59 | 48000 | 44321,67 | 1,013 | 48614 | 48614 | 110100 |
| 2013 | 60 | 45000 | 44888,16 | 1 | 45000 | 45000 | 113700 |
| 2014 | 61 | 45000 | 44888,16 | 1 | 45000 | 45000 | 117000 |
| 2015 | 62 | - | 44888,16 | 1 | 118500 | ||
| * 60 anos é o ano de indexação | Divida a Soma da Coluna G com os 35 valores superiores em 420 meses para determinar o AIME | 1.919.040 | |||||
| AIME = | US $ 4.569 / mês |
Passo 2 - Use seu AIME para calcular seu valor do seguro primário (PIA)
Depois de calcular seu AIME (Average Indexed Monthly Earnings), você conecta esse número a uma fórmula para determinar seu Montante de Seguro Primário, ou PIA. Esta fórmula é baseada em algo chamado "pontos de curvatura".
Pontos de Curva da Previdência Social
A fórmula de benefícios da Previdência Social é projetada para substituir uma proporção maior de renda para pessoas com baixa renda do que para pessoas de alta renda.
Para fazer isso, a fórmula tem o que é chamado de "pontos de curvatura". Esses pontos de curvatura são ajustados pela inflação a cada ano.
Os pontos de curvatura do ano em que você faz 62 anos são usados para calcular seus Benefícios de Aposentadoria da Previdência Social. O exemplo na tabela abaixo usa pontos de curvatura de 2015. Funciona assim:
- Você recebe 90% dos primeiros US $ 826 do AIME.
- Você recebe 32% dos próximos US $ 4.980 da AIME.
- Você recebe 15% de qualquer quantia acima dos $ 4.980.
- Você totaliza esses três números.
O resultado é o seu Montante do Seguro Primário, ou PIA, o valor que você receberá se começar os benefícios na sua Idade de Aposentadoria Completa (FRA).
Seu PIA é arredondado para o próximo valor mais baixo, e o valor do seu benefício é arredondado para o próximo valor mais baixo. (Tecnicamente seu PIA é calculado, arredondado para o próximo valor mais baixo, então qualquer ajuste de inflação é aplicado. Esse número é então arredondado para o próximo valor mais baixo. Então qualquer aumento ou diminuição baseado na idade é aplicado.
Esse número é então arredondado para o próximo dólar mais baixo. Parte disso é abordada na próxima etapa.
Você pode ver os pontos de curva atuais e históricos e os pontos de curva do ano atual na página Pontos de dobra de fórmula de dobra do site do Seguro Social.
Se você ainda não tiver 62, o cálculo do seu benefício é apenas uma aproximação, pois você ainda não sabe quais serão os valores finais do ponto de dobra para o ano que você completar 62 anos.
Você pode usar uma taxa de inflação estimada para aproximar os pontos de curvatura do futuro para desenvolver uma aproximação bastante precisa.
No exemplo da tabela na parte inferior desta página, você pode ver como o número AIME (calculado no passo anterior) foi plugado na fórmula do ponto de dobra para calcular o PIA.
| Exemplo usando AIME de $ 4569 / mês | Montante Salarial Tributável | Multiplicador | Resolvido |
|---|---|---|---|
| Dobre 1 (até $ 826) | 826 | .90 | 743,40 |
| Dobre 2 (US $ 4569 - US $ 826) | 3743 | .32 | 1197,76 |
| Excesso | N / D | 15 | 0 |
| Soma | 1941,20 | ||
| PIA após o arredondamento (até a moeda e o dólar mais próximos) | US $ 1.941 | ||
| Beneficie na Idade de Aposentadoria Completa (FRA) | US $ 1.941 |
Sua mudança na PIA pode ocorrer depois que você atingir os 62 anos?
Há duas coisas que afetarão sua PIA depois que você atingir 62 anos:
- Lucros mais altos - Os ganhos em anos entre os 62 e os 70 anos, que são mais altos do que um dos 35 anos mais lucrativos do ano, usados anteriormente na fórmula, mudarão seu AIME, que é usado na fórmula PIA.
- Inflação - Sua PIA será ajustada pelos mesmos Ajustes de Custo de Vida aplicados a pessoas que já estão recebendo benefícios da Previdência Social. Você pode ver as históricas taxas de ajuste do custo de vida no site do Seguro Social.
*** Nota: este não é o mesmo ajuste usado para indexar os salários pela inflação.
Palavra de cautela: a maior razão pela qual as pessoas obtêm a resposta errada quando executam seus próprios cálculos sobre quando começar a Previdência Social é porque retiram os números de seus extratos e não aplicam adequadamente os ajustes inflacionários.
Passo 3 - Ajuste sua PIA para a idade Você começará a beneficiar
O valor final do benefício de Aposentadoria da Previdência Social que você recebe é baseado na idade em que você começa os benefícios.
- O mais cedo que você pode começar os benefícios de aposentadoria é 62 anos (60 anos, se você é elegível para o benefício de uma viúva ou viúvo no registro de um cônjuge falecido ou ex-cônjuge).
- Você ganha mais esperando até mais tarde para começar os benefícios.
Claro, outra fórmula complexa é usada para determinar quanto mais. Uma explicação está abaixo e uma tabela mostra um exemplo de como isso funciona.
Os ajustes de idade da previdência social começam com sua PIA
A fórmula começa usando o seu Montante do Seguro Primário (PIA) calculado no passo anterior. Este é o valor que você receberá se começar os benefícios da sua idade de aposentadoria completa (FRA) . Seu FRA pode variar dependendo do ano em que você nasceu. Para pessoas nascidas entre 1943 e 1954, sua FRA tem 66 anos.
** Observe que se você nasceu em 1º de janeiro, sua FRA será baseada no ano anterior. Alguém nascido em 1 de janeiro de 1955 terá uma FRA baseada em 1954.
- Uma redução é aplicada ao seu PIA se você começar os benefícios antes do seu FRA.
- Um crédito, referido como um crédito de aposentadoria atrasado, é aplicado se você começar os benefícios após o seu FRA.
Fórmula de redução se você começar os benefícios antes do seu FRA
- 5/9 de 1%: Seus benefícios são reduzidos em 5/9 de 1% ao mês, até um máximo de 36 meses, dependendo de quantos meses você tem até chegar à FRA.
- 5/12 de 1%: Se você estiver a mais de 36 meses de distância da FRA, a redução acima é aplicada e, em seguida, para o número de meses maior que 36, a fórmula é alterada para uma redução de 5/12 de 1%.
Resultado:
- Redução de 25%: Se a sua FRA tiver 66 anos, isso significa que seus benefícios serão reduzidos em 25% se você começar a tomá-los aos 62 anos.
Crédito para tirar proveito mais tarde que o FRA
- 2/3 de 1% ao mês, ou 8% ao ano: Se você nasceu em 1943 ou mais tarde, seus benefícios aumentarão em 2/3 de 1% ao mês (8% ao ano) para cada mês que você passou seu FRA quando você começa benefícios. Benefícios de sobrevivência para uma viúva ou viúvo também participarão desses créditos de aposentadoria atrasados.
Resultado:
- 32% de aumento: Se o seu FRA for 66, isso significa que seus benefícios serão aumentados em 32%, esperando até os 70 anos começarem.
Como a inflação afeta sua PIA
Sua PIA é calculada com 62 anos de idade. Se você esperar até mais de 62 anos, para cada ano além dos 62 anos, ajustes adicionais serão aplicados à sua PIA. Os aumentos potenciais baseados em uma taxa de inflação de 2% são mostrados no exemplo abaixo no lado direito da coluna "PIA in Future $ '@ 2%". Os valores de benefícios reduzidos ou aumentados para diferentes idades são mostrados à esquerda na coluna "PIA em Dólares de Hoje".
Se você já teve a maior parte de seus 35 anos de ganhos e está hoje com 62 anos, o valor do benefício de 70 anos que você vê no seu extrato da Previdência Social provavelmente será maior devido a esses ajustes de custo de vida. Muitos não consideram isso ao fazer seus próprios cálculos e isso os faz pensar que tomar o Seguro Social mais cedo é um negócio melhor, quando na maioria dos casos (mas não todos), esperar é o melhor negócio.
| PIA em dólares de hoje | PIA em Future $ 's @ 2% | |||||
| Efeito | Quantidade por mês | Ano | Era | # Daqui alguns anos | Montante | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| N / D | N / D | 2013 | 60 | -2 | N / D | |
| N / D | N / D | 2014 | 61 | -1 | N / D | |
| Menos | $ 1455,99 | 2015 | 62 | 0 | US $ 1456 | |
| Menos | $ 1553,06 | 2016 | 63 | +1 | US $ 1584 | |
| Menos | $ 1682,48 | 2017 | 64 | +2 | US $ 1750 | |
| Menos | $ 1811,90 | 2018 | 65 | +3 | US $ 1923 | |
| PIA | $ 1941,32 | 2019 | 66 | +4 | US $ 2101 | |
| Mais | $ 2096,63 | 2020 | 67 | +5 | US $ 2315 | |
| Mais | $ 2264,36 | 2021 | 68 | +6 | US $ 2550 | |
| Mais | $ 2445,50 | 2022 | 69 | +7 | US $ 2.809 |