As pessoas costumam equiparar um "orçamento" com um "livro-razão". Enquanto estes são conceitos relacionados, as duas palavras têm significados diferentes.
Definição de "Ledger"
Um razão é um item (físico ou digital) que permite documentar seus gastos. Um ledger é simplesmente um instrumento de coleta de dados; nada mais. Um razão é uma ferramenta útil na criação de um orçamento .
Historicamente, um livro contábil era um livreto que as pessoas carregavam em sua bolsa ou bolso, no qual eles escreviam manualmente suas despesas no ponto de venda.
Mais recentemente, as pessoas reuniram recibos e os digitaram em livros em seu computador em casa. Outros usaram o extrato do seu cartão de crédito - um documento que descreve cada compra - como um livro-razão automatizado. Atualmente, as pessoas usam programas de software e sites que leem automaticamente suas contas, coletam os dados e funcionam como um livro eletrônico automático.
Definição de um "orçamento"
Um orçamento é um conceito abrangente que ajuda as pessoas a alinharem seus hábitos de gastos com suas prioridades, metas e valores. É um projeto que molda suas futuras decisões de gastos, uma visão panorâmica. Um livro, entretanto, é de perto e pessoal.
Ter um livro contábil (com dados) pode ajudá-lo a criar um orçamento. Ao estudar seus padrões de gastos pessoais existentes , você pode identificar as áreas nas quais deseja fazer alterações.
Você pode, por exemplo, estudar suas despesas e perceber que deseja redirecionar 5% de uma categoria de despesas, como vestuário, para outra categoria, como aposentadoria.
No mês seguinte, você pode estudar seu livro para ver com que eficiência você executou essa meta.
Colocando os dois juntos
Vamos percorrer um exemplo de como você pode usar um livro para ajudá-lo a orçar. Digamos que Sally grave a maioria de suas compras coletando recibos. Ela insere o valor que gastou em uma planilha no final de cada dia.
Como ela faz isso diariamente, ela gasta apenas cerca de cinco minutos por dia de trabalho (menos de meia hora por semana) trabalhando nessa tarefa.
No final do mês, Sally analisa seus gastos e percebe que está gastando muito mais dinheiro comendo em restaurantes do que imaginava. Ela também quer fazer uma viagem para a Itália. Armada com os dados de seu livro de registros ( a planilha eletrônica ), ela cria um orçamento (um objetivo geral) que a guia a gastar menos em refeições em restaurantes para construir um fundo de férias.
E sobre sites automatizados?
Sites de orçamento como o Mint.com agem como livros automatizados. Esses sites rastreiam e categorizam seus gastos e mostram suas despesas pessoais na forma de gráficos, gráficos e outros recursos visuais úteis. O aspecto de coleta de dados desses sites reflete as qualidades do razão, e não as qualidades orçamentárias.
Mas esses sites também permitem que você insira suas metas para gastos futuros. Em Mint.com, por exemplo, você pode inserir que você gostaria de economizar US $ 40.000 para um pagamento em uma casa . Existe até uma ferramenta que ajuda a calcular quanto dinheiro você pode gastar razoavelmente em uma casa, com base em sua renda.
Em seguida, você pode selecionar as contas ou categorias das quais deseja extrair suas economias de adiantamento.
Você também pode monitorar o progresso que você faz em direção a essa meta.
O aspecto do acompanhamento de metas deste site reflete o verdadeiro orçamento. Mas o orçamento nunca pode ser totalmente automatizado, pois requer um elemento humano de julgamento, avaliação e pensamento crítico.
Um orçamento envolve a definição de objetivos gerais, mas um livro de contabilidade pode ser uma ferramenta útil para ajudar a orientar esse processo.