Usando o formulário 1040-A pode qualificar um aluno para o teste de necessidades simples
O que é o teste simplificado de necessidades?
Qualificação para o Teste de Necessidades Simplificadas (SNT) significa que um estudante universitário pode receber um pacote de ajuda financeira maior.
Os contribuintes que, de outra forma, se beneficiariam da especificação de suas deduções ou do preenchimento do formulário 1040 poderiam obter um benefício maior ao preencher o formulário resumido, se isso resultasse em um auxílio financeiro substancialmente maior.
"O SNT é a questão 34 do formulário FAFSA", de acordo com Rivkah Schweke, um agente inscrito que também trabalha como conselheiro de auxílio financeiro. "O objetivo da questão é determinar se os ativos serão contados ou excluídos no cálculo da contribuição esperada da família . A CEF representa a quantia em dinheiro que o governo acredita que o estudante e a família podem contribuir para sua educação universitária". Em termos simples, quanto menor o número, menos se espera que você pague. A melhor pontuação possível é zero. "
Estudantes e pais devem ter menos de US $ 50.000 em renda bruta ajustada para se qualificar para o SNT em 2018. Sua renda tributável deve ser inferior a US $ 100.000 para ser elegível para o Formulário 1040-A , entre outros critérios.
Os pais que tiverem renda bruta ajustada inferior a US $ 50.000 deverão considerar o uso do Formulário 1040-A em vez do Formulário 1040 mais longo, a fim de excluir seus ativos da contribuição estimada da família.
Qual é o benefício de atender o simples teste de necessidades?
"O SNT afeta o cálculo da contribuição estimada da família (EFC)", continua Rivkah Schweke.
"A EFC é fácil de entender. Vamos começar com a definição de 'necessidade'.
CUSTO DE ATENDIMENTO
Menos (-): CONTRIBUIÇÃO DA FAMÍLIA ESTIMADA
Equals (=): SUA NECESSIDADE
"Quanto maior a necessidade, menor o EFC e uma baixa EFC é uma boa notícia. Isso se traduz em subvenções federais e estaduais mais elevadas e subsídios para empréstimos estudantis da Stafford. Empréstimos bonificados são bons porque o governo paga juros enquanto a criança está Se o seu CEF for zero, você estará em condições de receber a ajuda máxima financeira máxima permitida.Além disso, as escolas usam esse número como um guia para determinar quanto de um pacote de ajuda financeira estão dispostas a oferecer.
"Às vezes, uma família tem uma baixa EFC pode enviar seu filho para uma escola muito cara, porque a escola estende um valioso pacote de bolsa de ajuda financeira para o aluno com base na baixa EFC".
O teste das necessidades simplificadas e o cálculo da EFC
Mas como é calculado o EFC para começar? É aqui que entra o SNT.
"O SNT decide se os ativos estão incluídos ou excluídos do cálculo da EFC", diz Schweke. "Digamos que a renda dos pais seja de US $ 50.000. Isso não significaria que, teoricamente, a controladora poderia ter US $ 49.999 em receita de juros e US $ 1 milhão em ativos e nenhuma outra renda do trabalho, mas ainda se qualificar para a ajuda financeira federal porque os ativos serão excluídos?
"Isso acontece com mais frequência do que você imagina. Um exemplo perfeito pode ser uma mãe divorciada que mora na casa que comprou quando casada com o pai de seus filhos. Agora, ela filma solteira e tem uma renda muito menor. A maioria dos contadores e itemize.Mas isso pode não ser o melhor caminho para ela ir nessa situação.
“Lembre-se que 'custo da faculdade' menos 'contribuição familiar' é igual à 'necessidade do aluno'? Vamos dar um passo adiante e colocar desta forma:
CONTRIBUIÇÃO DOS PAIS +
CONTRIBUIÇÃO DO ESTUDANTE DA RENDA +
CONTRIBUIÇÃO DO ESTUDANTE DE ATIVOS =
CONTRIBUIÇÃO DE FAMÍLIA ESPERADA
"Agora fica claro por que é melhor excluir os ativos da criança."
Como o arquivamento da ajuda 1040A ou 1040EZ?
"Recentemente, tive um cliente que se encaixava nos limites de renda que estamos discutindo", diz Schweke. "Sem alterar um único item de receita ou ativo, simplesmente mudamos o Formulário 1040 para o Formulário 1040A como o formulário de imposto dos pais.
O EFC caiu de US $ 20.000 para zero em um piscar de olhos. US $ 20.000 por ano vezes quatro anos é uma economia enorme de US $ 80.000 para uma criança ".
Isso é correto na teoria, mas cada família é diferente e suas finanças também. É importante avaliar se a melhor maneira de discriminar ou arquivar o formulário longo e se há créditos ou deduções que poderiam ser tomadas no 1040 pode compensar o benefício do auxílio financeiro. Outra possível consideração seria se a criança estivesse indo para uma universidade ou faculdade estadual pública local.
"Se o aluno está se matriculando em uma escola particular, a taxa de matrícula será muito maior", observa Schweke. "Nesse caso, pode valer a pena investigar que tipo de pacotes de ajuda financeira a escola oferece. Às vezes, quanto mais rica a escola, melhor a bolsa de estudos.
"É muito trabalho, mas conseguir que a EFC diminua pode salvar uma família de dezenas de milhares e até mesmo centenas de milhares de dólares enviando seus filhos para a faculdade."
O mesmo vale para os alunos também?
“Muitos jovens estudantes não apresentam declaração de imposto de renda”, diz Schweke, “especialmente quando ainda são dependentes de seus pais. A regra a partir de 2018 é que, se um único contribuinte com menos de 65 anos não ganhar pelo menos US $ 10.400, ele não é obrigado a arquivar.
"O questionário da FAFSA pergunta: 'Você estava qualificado para apresentar um 1040A ou 1040EZ?' Ser elegível é bom o suficiente. Você não precisa realmente arquivar. Então não diga que você não sabe sobre a questão 34. Diga sim. "
outras considerações
"O código tributário é complexo, e muitos fatores podem entrar em jogo em um retorno", explica Schweke. "Por exemplo, se houvesse restituições de impostos estaduais disponíveis em anos anteriores para um contribuinte que detalhasse , preencher um formulário curto poderia desencadear uma recaptura . Mas não há como registrar de forma resumida, então apenas um 1040X - uma declaração de imposto emendada - poderia resolver o problema.
“Além disso, as fórmulas de IRS são diferentes das fórmulas de auxílio financeiro, portanto, escolher um profissional de impostos que entenda as diferenças pode ser primordial. Com o custo da educação universitária disparando para o espaço sideral, muitos pais que antes pensavam que não se qualificariam para ajuda financeira muitas vezes têm uma boa chance de mandar seus filhos para uma grande escola - se receberem o conselho certo. Pais que são muito sérios sobre ajudar seus filhos a obter a melhor educação possível fariam bem em consultar um conselheiro respeitável de auxílio financeiro da faculdade que tem um conhecimento profundo das leis e implicações tributárias, bem como para ajudar a planejar com antecedência e elaborar o melhor estratégia."
“As crianças são o nosso futuro. Vamos mandá-los para a escola!
Rivkah Schweke é um agente inscrito com um forte interesse no planejamento de assistência financeira para faculdades. Ela entende tanto o código tributário federal quanto a metodologia da ajuda financeira.