Menores como Beneficiários de Presentes Diretos
Quando a propriedade é deixada diretamente para um beneficiário menor, como por meio da propriedade conjunta da propriedade ou de uma conta de pagamento na morte, o menor não terá autoridade legal para assumir o controle da mesma.
O mesmo vale para as heranças recebidas através de um testamento ou testamento ou de um patrimônio inato - o falecido morreu sem testamento ou sua última vontade e testamento, ou a confiança viva foi esboçada indevidamente, portanto seus termos não foram honrados.
Neste caso, a lei estadual determina quem deve receber o espólio do falecido e em que medidas. Normalmente, seus parentes mais próximos herdarão a propriedade. Sua propriedade só irá para seus parentes mais distantes se ele não deixar esposa ou filhos.
O que acontece com a herança de um menor nesses casos depende das leis do estado em que o menor vive e do valor do legado.
UTMA, UGMA e 529 contas
Se o valor da propriedade deixado para o menor não for significativo, geralmente US $ 20.000 ou menos, a lei estadual pode permitir que um adulto interessado, como o pai ou avô do menor, solicite que a herança do menor seja colocada em uma conta estabelecida de acordo com as Transferências Uniformes do estado. Lei de menores ou presentes uniformes para menores de idade .
Essas contas podem manter os fundos para a criança até que ele atinja a maioridade - 18 na maioria dos estados, mas às vezes 21. Além disso, alguns estados permitem que um adulto interessado solicite que a propriedade seja colocada em uma conta 529 para o benefício de o menor. Este é um plano de poupança com vantagens fiscais para futuros custos da faculdade.
Em alguns estados, um pai pode assumir pessoalmente o gerenciamento de quantias muito pequenas, como doações de US $ 5.000 ou menos, em nome de seu filho menor. O pai não teria que utilizar tal conta.
Conservatórios para menores como beneficiários
Se o valor dos ativos deixados para um menor for maior do que pode ser colocado em uma conta UTMA, UGMA ou 529, ou se as leis do estado em que o menor vive não autorizarem esses tipos de contas, para ativos herdados, uma curadoria supervisionada por um tribunal deve ser estabelecida para o benefício do menor.
O representante pessoal nomeado pelo tribunal ou o executor da herança apresentará uma petição solicitando que um conservador seja nomeado em nome do menor para administrar a herança quando uma propriedade de inventário tiver sido aberta. Se não houver patrimônio de inventário, como se o menor fosse indicado como beneficiário de uma apólice de seguro de vida ou conta de aposentadoria, um adulto interessado pode apresentar a petição.
Um juiz decidirá então quem nomeará como conservador do menor depois de ouvir o testemunho de todas as pessoas interessadas, às vezes incluindo o menor se ele tiver mais de uma idade específica, geralmente 12 ou 13. A idade exata é determinada pela lei estadual.
Na maioria dos casos, os pais da criança são escolhidos, a menos que ambos os pais estejam falecidos ou sejam considerados inapropriados.
O conservador designado assumirá a administração e o controle da herança do menor até que o menor se torne adulto. Os pais que deixam heranças aos filhos menores podem evitar muitas dificuldades ao nomear um conservador em seus planos imobiliários.